Nouvelles règles pour la conversion IRA en Roth en 2010

Il existe plusieurs nouvelles règles pour un Conversion IRA d'un traditionnel à une Roth compte à partir de 2010. En tant qu'investisseur, vous gagnerez à connaître les détails de ces règles et comment elles affecteront vos finances.

Aucune limite de revenu

Que vous déposiez seul ou avec un conjoint, le plafond de revenu brut rajusté précédent de 100 $, 000 n'existera plus. Cela donne aux hauts salariés la possibilité d'ouvrir et de bénéficier d'un Roth IRA.

Pas obligé de payer toutes les taxes en 2010

Même si 2010 est la première année où beaucoup peuvent se convertir à un Roth IRA, l'impôt dû peut être reporté jusqu'en 2011 et 2012. Par exemple, si un investisseur a un IRA traditionnel d'une valeur de 200 $, 000 et elle le convertit en Roth en 2010, elle a la possibilité de déclarer le montant total dans sa déclaration de 2010, ou elle peut déclarer la moitié (100 000 $) en 2011 et l'autre moitié (100 000 $) en 2012.

Les restrictions de revenu sont toujours en place

La limite de conversion est révolue depuis longtemps, mais cela ne signifie pas que les restrictions de revenu ne sont plus en place. Si votre revenu dépasse les limites de l'élimination progressive, vous ne pourrez pas contribuer d'argent supplémentaire à votre Roth. Heureusement, vous pouvez contourner cette règle en contribuant à un IRA traditionnel, puis en convertissant immédiatement vos fonds en un Roth IRA.

Quelles sont les règles de conversion Roth IRA pour un SIMPLE IRA ?

Comprendre le Règles de conversion Roth IRA peut vous aider à éviter les problèmes lorsque vous transférez de l'argent d'un SIMPLE IRA vers votre Roth IRA. Une fois que vous avez configuré un IRA SIMPLE, vous ne pouvez pas y transférer d'argent pendant au moins deux ans. Une fois le délai de deux ans respecté, vous devez compter le montant de la conversion comme revenu imposable. Le montant que vous convertissez sera ajouté à votre revenu annuel et vous devrez payer des impôts dessus avant qu'il puisse être converti en Roth IRA.