Ne vous faites pas auditer ! Comment votre side Gig doit gérer les impôts

L'économie des concerts est en plein essor. En 2016, un sondage TIME a révélé que 45 millions d'Américains offraient une sorte de bien ou de service via une plate-forme en ligne, que ce soit pour faire des courses, louer leur maison, ou offrant des promenades dans leurs voitures. Avec autant de personnes qui gagnent un revenu supplémentaire de cette façon, vous pouvez parier que l'Oncle Sam veut sa juste part de ces revenus. Comprendre certaines règles de base concernant les taxes dans l'économie des petits boulots peut vous aider à éviter les frustrations et les pénalités.

Louer votre maison

À 924 $ par mois, Les hôtes Airbnb ont le revenu mensuel moyen le plus élevé parmi tous ceux qui participent à l'économie du partage. Voici quelques éléments clés à garder à l'esprit si vous louez votre espace. (Voir aussi :13 choses que j'ai apprises en louant ma maison sur Airbnb)

1. La règle des 14 jours

Selon l'IRS, si votre bien locatif sert également de résidence, et vous louez l'espace pour pas plus de 14 jours dans l'année, vous n'avez pas à déclarer ces gains comme un revenu. Notez que vous ne pouvez pas non plus demander de déductions sur les frais de location si vous louez moins de 14 jours par an.

Airbnb et les sociétés similaires déclareront toujours vos revenus même si vous êtes sous le seuil de deux semaines. Mais tant que vous fournissez des documents attestant que vous respectez la règle des 14 jours, vous n'avez pas à inclure les revenus de location dans votre déclaration fédérale. Si vous devez déclarer des revenus, utilisez l'annexe C ou E du formulaire 1040.

2. Dépenses déductibles

L'IRS vous permet de déduire une longue liste de frais applicables à votre opération de location, y compris la publicité, services de nettoyage et d'entretien, utilitaires, assurance habitation, et les impôts fonciers. Consultez la section location sur la publication IRS 527 pour une liste complète des dépenses éligibles.

Vous pouvez déduire 100 pour cent des frais de location directs tels que les frais d'Airbnb et l'assurance locative, et allouer une partie des frais généraux tels que les intérêts hypothécaires et les services publics. Si vous ne louez qu'une pièce d'un sixième de la superficie de votre maison, vous ne pouvez affecter qu'un sixième d'une dépense générale.

3. Formulaire 1099-K

Lorsque vous gagnez plus de 20 $, 000 et effectuer plus de 200 transactions au cours d'une année civile, Airbnb vous délivrera un formulaire 1099-K. Airbnb vous enverra ce formulaire par courrier et en conservera une copie électronique sous « Préférences de paiement ». Ce formulaire est une déclaration de renseignements IRS utilisée pour déclarer certaines transactions de paiement, ce qui améliore votre conformité fiscale volontaire.

4. Faites attention aux taxes d'occupation locales

En plus de l'IRS, vous devez également garder un œil sur les agences gouvernementales nationales et locales. Par exemple, tout au long de 2017, le comité des finances de la Chambre d'Hawaï évalue une « facture Airbnb » pour collecter les chambres d'hôtel et les taxes d'accise générales sur les locations à court terme et les locations de vacances basées à Hawaï.

5. Déclarer les pertes locatives

Dans le cas où votre opération de location tourne au vinaigre, vous pouvez déduire les pertes jusqu'à concurrence des limites applicables. Imaginons que vous possédez 400 $, 000 et que vous avez dépensé 400 $ pour préparer une chambre à louer. Cependant, personne n'a accepté votre offre. Selon la règle à risque de l'IRS (pour les biens mis en service après 1986), vous pouvez amortir jusqu'à 400 $, 000 de pertes locatives. Donc, vous pouvez déduire les 400 $ à titre de perte locative à votre déclaration.

Conduire des gens dans votre voiture

Les chauffeurs Lyft et Uber gagnent en moyenne 377 $ et 364 $ par mois, respectivement. Voici quelques conseils fiscaux à garder à l'esprit lors de la déclaration de ce revenu. (Voir aussi :Comment obtenir une note élevée et gagner plus d'argent en tant que chauffeur Uber)

1. Gardez une trace de tous les 1099

Contrairement à un employeur à temps plein, Uber et Lyft ne vous délivreront pas de W-2. Au lieu, ces sociétés et d'autres sociétés de covoiturage délivrent deux types de formulaires 1099 à la plupart des conducteurs.

• Formulaire 1099-K :comprend tous les paiements que vous avez reçus de clients directement liés à la conduite.

• Formulaire 1099-MISC :assure le suivi de tous les autres revenus non liés à la conduite, tels que les paiements pour les références et d'autres types de bonus.

Bien que les entreprises ne soient pas tenues d'émettre un 1099-K, sauf si vous traitez 200 transactions ou plus (et gagnez au moins 20 $, 000), et ils ne sont pas tenus d'émettre un 1099-MISC sauf si vous gagnez au moins 600 $, Uber et Lyft émettront généralement ces formulaires de toute façon juste pour vous rappeler de déclarer vos revenus générés par le covoiturage.

Sur Uber, accédez à vos documents fiscaux en vous connectant à partners.uber.com et en cliquant sur « Informations fiscales ». Sur Lyft, recherchez les documents fiscaux dans l'onglet « Infos fiscales » du « Tableau de bord du conducteur » de votre application Lyft.

2. Déduire les dépenses applicables

Vous remarquerez rapidement dans la case 1a de votre 1099-K que le montant déclaré est en fait supérieur à ce que vous avez reçu. La raison en est que le montant indiqué dans cette case comprend la commission d'Uber et d'autres frais. Sur votre annexe C, Bénéfice ou perte d'entreprise (formulaire 1040), vous pouvez déduire ces frais et autres dépenses applicables. Quelques exemples sont:

• Bouteilles d'eau et collations pour vos passagers.

• Taxes commerciales et frais de licence.

• Les péages autoroutiers.

• Frais de nettoyage de voiture.

• Frais d'entretien de la voiture.

• Gaz.

Il est recommandé de conserver une copie de tous les reçus afin de pouvoir sauvegarder vos réclamations. Une excellente façon de le faire est d'ouvrir un compte bancaire ou une carte de crédit et de l'utiliser uniquement pour les dépenses liées à la conduite. De cette façon, votre relevé mensuel devient votre note de frais mensuelle. (Voir aussi :Quand devriez-vous obtenir une carte de crédit professionnelle plutôt qu'une carte de consommateur)

3. Incluez le kilométrage dans votre déclaration

Dans vos 1099s, vous recevrez également un récapitulatif du kilométrage "On-Trip". Pour tous les miles professionnels parcourus en 2017, vous pouvez déduire 53,5 cents par mile. Donc, si vous deviez conduire 2, 000 milles, tu déduirais 1 $, 070 (2, 000 x 0,535 $) à votre retour.

Vous pouvez également déduire des miles supplémentaires qu'Uber et Lyft n'ont pas déclarés tant que ces miles sont directement liés à votre concert. Certains exemples sont les kilomètres que vous avez parcourus avant l'annulation d'un trajet ou en route pour rencontrer un inspecteur Uber ou Lyft. Tenez un journal détaillé de ces miles et incluez la date, temps, kilométrage initial, et kilométrage final.

4. Pensez à acheter un smartphone séparé

Un smartphone connecté à Internet est un élément clé de votre opération. Pour permettre à l'IRS d'identifier plus facilement les dépenses de téléphonie mobile liées à votre conduite, obtenez un nouveau téléphone et utilisez-le exclusivement pour Uber ou Lyft. De cette façon, vous pourrez déduire 100 pour cent de tous les frais de téléphone, y compris le coût du téléphone, frais mensuels pour la voix et les données, et tout accessoire indispensable (chargeurs ou supports) de vos revenus de conduite.

Conseils pour tous les giggers latéraux

Quel que soit votre concert, assurez-vous que vous suivez vos impôts.

1. Déclarez tous les revenus

De l'assemblage de meubles via TaskRabbit à la livraison de fournitures professionnelles avec Postmates, il existe de nombreuses autres façons de gagner de l'argent grâce à l'économie du partage. (Voir aussi :13 façons de gagner de l'argent en ligne qui ne sont pas des arnaques).

Toutes les entreprises doivent vous délivrer un 1099-MISC une fois que vous gagnez 600 $. Même si vous n'atteignez pas ce seuil et ne recevez pas de formulaire, déclarer le revenu dans votre déclaration. L'IRS facture une pénalité d'inexactitude de 25 pour cent en plus des taxes applicables et des intérêts pour les paiements en retard.

S'il vous arrive d'effectuer des tâches ou des services supplémentaires pour un client qui ne sont pas suivis sur une application ou un site Web, c'est une bonne idée de toujours les inclure dans votre revenu. Lorsque vous tirez l'essentiel de vos revenus de l'économie des petits boulots, votre déclaration de revenus fédérale devient un document clé pour prouver combien vous gagnez par an. Cela peut être utile lorsque vous demandez une carte de crédit ou une autre forme de crédit.

2. Effectuer des paiements d'impôts fédéraux et étatiques estimés

Réduisez le coup fiscal en soumettant des paiements d'impôt estimés tout au long de l'année. Utilisez le formulaire 1040-ES, Taxe estimée pour les particuliers à soumettre des paiements d'impôt jusqu'à quatre fois par an. Pour l'année d'imposition 2017, vous pouvez soumettre des paiements le 18 avril, 15 juin 15 septembre et le 16 janvier 2018.

La plupart des États autorisent également les side-giggers et les pigistes à soumettre des paiements d'impôts estimés. Pour en savoir plus sur les obligations fiscales de votre État, contactez votre bureau des impôts local.

3. Ajustez les retenues sur votre travail de jour

Ne payez pas plus d'impôts que nécessaire. Si un employeur à temps plein retient déjà des impôts sur votre chèque de paie, utilisez le calculateur de retenue IRS pour ajuster le montant retiré. Il a été estimé que 75 pour cent des Américains paient trop d'impôts tout au long de l'année. La calculatrice vous fournira des suggestions pour ajuster votre retenue à la source afin que vous respectiez votre obligation fiscale et que vous profitiez au maximum de vos chèques de paie.

4. Engagez un comptable

L'utilisation de l'annexe C du formulaire 1040 est un excellent moyen de réduire votre revenu imposable, mais c'est aussi un moyen d'augmenter vos chances de recevoir un audit de l'IRS. Les personnes utilisant l'annexe C sont plus susceptibles que les sociétés d'obtenir une vérification. Si vous prévoyez d'inclure une très longue liste de déductions, payer un professionnel vaudra la peine de vous prémunir contre un éventuel audit. Vous pouvez déduire ce que votre comptable vous facture comme dépense professionnelle, après tout.