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Directives de déclaration bancaire pour les dépôts en espèces

Espèces

Il existe des exigences de déclaration supplémentaires pour les dépôts en espèces qui ne s'appliquent pas aux chèques et autres types de paiements. Une banque doit signaler tout dépôt d'espèces suspect, ainsi que d'importants dépôts en espèces de 10 $, 000 ou plus. Les banques soumettent le rapport sur les transactions de devises pour informer l'Internal Revenue Service (IRS) que la banque a reçu un important dépôt en espèces, ce qui est différent du formulaire 8300 que d'autres types d'entreprises déposent.

Définition de la transaction

Ce règlement fait référence à une seule transaction, pas un dépôt, la banque doit donc émettre un rapport si elle estime que la totalité du dépôt fait partie de la même transaction.

La banque peut soumettre un rapport de transaction de devise même si le déposant ne fait pas un seul dépôt en espèces de 10 $, 000. Ce règlement fait référence à une seule opération, pas un dépôt, la banque doit donc émettre un rapport si elle estime que la totalité du dépôt fait partie de la même transaction. Pour une entreprise, il s'agit du dépôt du revenu d'une seule journée. Par exemple, si un magasin de détail dépose 6 $, 000 de sa trésorerie provenant des ventes en un jour, puis dépose 5 $, 000 le lendemain, la banque enregistre deux transactions différentes et ne les déclare pas à l'IRS. Si le gestionnaire dépose 6 $, 000 le matin et 5 $, 000 le soir, la banque signale une transaction de dépôt unique de 11 $, 000.

Rapport d'activité suspecte

Une banque peut également soumettre un rapport d'activité suspecte à l'IRS

Une banque peut également soumettre un rapport d'activité suspecte à l'IRS. Une banque n'envoie ce formulaire que si le client semble blanchir de l'argent provenant d'une entreprise illégale, déposer de l'argent volé ou commettre un autre crime, et le dépôt est d'au moins 5 $, 000. La banque peut soumettre un rapport d'activité suspecte pour tout dépôt de taille. La banque remet également un rapport de transaction de devise avec le rapport d'activité suspecte, si le suspect dépose au moins 10 $, 000.

Identification

Une signature ou une carte de débit ou de crédit de la banque est acceptable pour les petits dépôts.

La banque doit fournir une preuve de l'identité du déposant lorsqu'elle remet le rapport sur les transactions en devises, ce qui signifie également que le déposant a besoin de documents supplémentaires pour effectuer un important dépôt en espèces. Une relation existante avec la banque, comme le caissier reconnaissant le client, n'est pas suffisant pour identifier le déposant, selon l'Internal Revenue Service. Une signature ou une carte de débit ou de crédit de la banque est acceptable pour les petits dépôts, mais pour un gros dépôt, le déposant doit également fournir un passeport, un permis de conduire, une pièce d'identité militaire ou d'autres documents d'identification délivrés par le gouvernement.

Rapport sur les services monétaires

Il existe une déclaration de transactions suspecte distincte lorsque la banque propose des services monétaires, comme l'envoi d'un chèque aux proches d'un déposant dans un autre pays ou l'émission de chèques de voyage, Ce rapport est obligatoire à la moitié du seuil de déclaration d'un dépôt d'espèces standard, donc la banque envoie un rapport à l'IRS si la transaction suspecte est supérieure à 2 $, 500.

budgétisation

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