Quelles transactions les banques déclarent-elles à l'IRS ?

Le Bank Secrecy Act (BSA) a été adopté en 1970 pour aider les autorités fédérales à déceler et à prévenir le blanchiment d'argent. La loi oblige les banques à déclarer certaines transactions, et l'exigence n'est pas limitée aux banques traditionnelles. Les sociétés de courtage, casino, les sociétés qui émettent et encaissent des mandats et les négociants en métaux précieux et en bijoux sont tous soumis aux mêmes exigences.

Suivi des transactions importantes en espèces

Si une banque détecte qu'un client a effectué une transaction en espèces de plus de 10 USD, 000 en une seule journée, il est nécessaire de déposer un rapport de transaction de devise (CTR) auprès de l'IRS dans les 15 jours. Si un client a effectué plusieurs transactions totalisant 10 $, 000, la banque doit déposer un CTR. Les transactions peuvent être sur plusieurs comptes - vérification, des économies, IRA ou prêts. L'IRS définit l'argent liquide comme une devise, ordres financiers, Tirages bancaires, chèques de banque et chèques de voyage. Les chèques personnels et professionnels ne sont pas considérés comme des espèces. Si une banque soupçonne une activité suspecte impliquant aussi peu que 5 $, 000 en espèces, il est nécessaire de soumettre un CTR. Certains clients bancaires sont exonérés. Les entreprises de vente au détail et commerciales qui déposent et retirent régulièrement de l'argent pour leurs besoins commerciaux ne sont pas déclarées, bien qu'elles doivent demander l'exemption chaque année.