6 raisons de convertir les comptes de retraite traditionnels en Roth IRA

Un Roth IRA est l'un des meilleurs comptes de retraite du marché - et pour cause.

Les experts adorent les Roth IRA pour leur revenu non imposable, leur capacité à laisser de l'argent aux héritiers en franchise d'impôt et leur flexibilité financière globale à la retraite. En 2022, vous pouvez contribuer jusqu'à 6 000 $ à votre Roth IRA si vous avez moins de 50 ans (ou 7 000 $ si vous avez plus de 50 ans), à condition que vous soyez sous les limites de revenu, et en 2023, vous êtes libre de contribuer 6 500 $ si vous avez moins de 50 ans et 7 500 $ si vous avez 50 ans et plus. Et si vous ne l'êtes pas, il existe toujours un moyen de profiter de ce compte de retraite.

Il existe des solutions de contournement pour obtenir plus de fonds dans votre Roth IRA et vous pouvez le faire en convertissant l'argent d'autres comptes de retraite. C'est ce qu'on appelle une conversion Roth IRA, et selon votre situation, cela peut vous donner une croissance exonérée d'impôt, plus d'options d'investissement et un moyen d'éviter d'être obligé de retirer de l'argent lorsque vous ne le souhaitez pas ou n'en avez pas besoin.

Lisez la suite pour savoir si une conversion Roth IRA vous convient.

Qu'est-ce qu'un Roth IRA ?

Un Roth IRA est un compte de retraite qui utilise des dollars après impôt pour financer la retraite. Il croît en franchise d'impôt et lorsque vous retirez des distributions à la retraite, vous ne payez pas d'impôt sur ces distributions. "C'est un véhicule fantastique pour épargner", déclare Emily Smith, CFP®, directrice de la planification financière chez Williams Jones Wealth Management à New York.

Pour cotiser jusqu'au maximum de 6 000 $ cette année, votre revenu brut ajusté modifié (MAGI) doit être inférieur à 144 000 $ pour l'année d'imposition et inférieur à 214 000 $ si vous êtes marié ou déposez conjointement. Si vous dépassez ces limites de revenus, un Roth IRA de porte dérobée est une bonne option pour profiter des avantages d'un Roth IRA.

Une conversion Roth IRA a-t-elle un sens pour vous ?

Cela dépend de vos objectifs. Voici six raisons courantes pour lesquelles une conversion Roth IRA a du sens :

• Vous pensez que votre future tranche d'imposition sera plus élevée. Si vous vous attendez à ce que vos revenus continuent d'augmenter, une conversion Roth IRA est un moyen de convertir des fonds à votre taux d'imposition actuel, puis de les retirer en franchise d'impôt à la retraite.
• Vous avez besoin de plus de diversité. Si vous avez d'autres comptes, comme un IRA traditionnel ou 401 (k), l'ajout d'un Roth IRA au mélange peut fournir un moyen de gérer vos revenus futurs et vos tranches d'imposition. N'oubliez pas que les Roth IRA n'ont pas de distributions minimales requises, ce qui signifie que vous n'êtes pas obligé de retirer de l'argent à un certain âge comme les autres comptes de retraite, vous pouvez donc utiliser l'argent pour compléter votre style de vie sans alourdir votre fardeau fiscal.
• Vous souhaitez profiter des baisses du marché. Lorsque le marché baisse, vos actions ne valent pas autant - ce qui crée une opportunité de les convertir en votre Roth IRA pour moins d'impôt. Ensuite, lorsque le marché se rétablira, vos actions connaîtront une croissance libre d'impôt jusqu'à ce que vous soyez prêt à vendre plus tard.
• Vos ​​revenus sont inférieurs cette année. Si votre entreprise connaît une année lente et que vous vous trouvez temporairement dans une tranche d'imposition inférieure, cela pourrait être le moment idéal pour convertir des fonds en un Roth IRA, "parce que ces dollars de conversion sont imposés à votre taux de revenu ordinaire", explique Smith. Cela est particulièrement vrai si vous pensez que votre tranche d'imposition pourrait remonter l'année suivante.
• Vous voulez couvrir votre pari que les impôts continueront d'augmenter. Les législateurs écrivent de nouveaux projets de loi tout le temps. Rien ne dit que le gouvernement n'augmentera pas les impôts de notre vivant - ni même ne modifiera les règles fiscales des Roth IRA. Vous pouvez donner à votre argent plus de temps pour fructifier et, espérons-le, éviter de futures hausses d'impôt en consacrant vos fonds tôt.
• Vous souhaitez faire un don défiscalisé à vos héritiers. Contrairement à d'autres héritages, vos héritiers ne paieront pas d'impôts lorsqu'ils se retireront d'un Roth IRA, il n'y a donc aucune conséquence fiscale pour eux. Convertir vos fonds en un Roth IRA signifie qu'une plus grande partie de votre argent ira directement à vos bénéficiaires au lieu de payer des impôts.

D'un autre côté, une conversion Roth IRA n'aura pas beaucoup de sens si vous êtes sur le point de prendre votre retraite, entraînerait une trop forte augmentation de votre revenu imposable ou si vous n'avez pas les liquidités nécessaires pour payer l'impôt sur le revenu à l'avance. Dans ces scénarios, une conversion serait probablement contre-productive pour vos plans financiers. Comme toujours, parlez avec un fiscaliste pour voir si cela convient à votre situation.

Astuce de pro

Si vous prévoyez d'être dans une tranche d'imposition plus élevée à l'avenir, une conversion Roth IRA peut avoir du sens car vous ne paierez pas d'impôts sur les distributions. Ou, si vous voulez continuer à travailler, un Roth IRA vous aide à éviter les distributions minimales requises. Mais considérez si le fait de payer de l'impôt sur le montant que vous convertissez en vaut la peine pour vos projets futurs.

Avantages d'une conversion Roth IRA

Si vous pouvez vous permettre de payer les impôts qui seront dus sur la conversion Roth, vous pouvez obtenir des décennies de croissance composée en franchise d'impôt. Et si vous pensez que votre taux d'imposition va augmenter, vous aurez payé beaucoup moins d'impôts en effectuant une conversion plus tôt.

"Essentiellement, vous payez des impôts maintenant pour éviter de payer des impôts à l'avenir sur un plus grand nombre d'actifs", déclare Jill Fopiano, présidente et chef de la direction d'O'Brien Wealth Partners. C'est un énorme avantage qui peut à la fois vous faire économiser et vous faire gagner plus d'argent.

Une conversion Roth IRA peut être une excellente stratégie de planification successorale. Si vous avez d'autres actifs imposables avec des distributions minimales requises dont vous n'avez pas besoin, les experts disent qu'il pourrait être judicieux de les convertir en un Roth IRA maintenant. « Laissez-les comme véhicule à vos enfants. Ils continuent de croître en franchise d'impôt pendant 10 ans après en avoir hérité, puis à l'année 10, ils reçoivent une distribution en franchise d'impôt », explique Smith.

Un autre avantage est que vous n'avez pas à prendre les distributions minimales requises à partir de 72 ans comme les autres comptes de retraite. Au lieu de cela, vous pouvez laisser votre argent continuer à croître ou l'économiser pour le transmettre à vos bénéficiaires.

Comment convertir un IRA traditionnel ou 401(k) en Roth IRA

Tout d'abord, vous n'avez pas besoin de convertir des comptes entiers en une seule fois. Vous pouvez diviser votre conversion en plusieurs années d'imposition afin de ne pas être touché par une grosse facture d'impôt ou de vous pousser dans une tranche d'imposition plus élevée que prévu.

Pour cette raison, une conversion Roth IRA peut être une bonne idée lorsque votre tranche d'imposition est faible au début de la retraite, mais avant de commencer à retirer de l'argent. Vous pouvez également envisager d'espacer vos conversions si cela a un impact sur vos prestations de sécurité sociale ou d'assurance-maladie.

Pour commencer, vous devrez contacter votre maison de courtage pour effectuer l'un des types de conversions suivants :

• Fiduciaire à fiduciaire. C'est à ce moment que vous demandez à votre fournisseur IRA ou 401(k) actuel d'envoyer vos fonds à votre fournisseur Roth IRA
• Même transfert de fiduciaire. Si votre fournisseur est le même pour les deux IRA, vous pouvez simplement transférer les fonds entre vos comptes.
• Rotation indirecte. C'est à ce moment que votre courtier vous envoie un chèque papier et vous disposez de 60 jours pour le déposer sur votre compte Roth IRA.

"Dans de nombreux cas, vous pouvez aller directement sur le site Web [du courtier] et cela vous indiquera la voie à suivre pour effectuer la conversion", explique Fopiano. Si vous n'avez pas encore de compte Roth IRA, vous devrez en ouvrir un. Certains des meilleurs courtiers en ligne incluent Vanguard, Fidelity et Charles Schwab.

Lorsque vous déduisez des fonds de votre IRA traditionnel ou 401(k), vous devrez payer des impôts sur le montant converti. Si votre compte contient une combinaison de fonds déductibles d'impôt et non déductibles d'impôt, vous n'aurez peut-être à payer des impôts que sur un pourcentage de vos fonds. Demandez à votre conseiller financier si cette règle s'applique à vous.

La plupart des transferts sont effectués en une semaine ou deux. N'oubliez pas que vous devrez payer de l'impôt pour l'année au cours de laquelle vous effectuez la conversion. Donc, si la fin de l'année approche, accordez-vous suffisamment de temps de transfert si vous souhaitez que votre conversion soit prise en compte pour l'année d'imposition en cours.