Comptes de divorce et de retraite :le rôle du formulaire QDRO

Le divorce peut être l’un des événements de la vie les plus difficiles sur le plan émotionnel et financier que vous êtes susceptible de vivre. Cependant, votre divorce n'aura pas seulement un impact sur votre situation financière aujourd'hui et dans un avenir proche. Cela pourrait également affecter vos finances de retraite. En réalité, l'une des plus grosses erreurs financières que vous puissiez commettre lorsque vous planifiez votre retraite n'est pas de tenir compte du divorce.

Comprendre vos options et avoir un plan pour couvrir votre retraite peut aider à soulager l'anxiété liée à l'argent liée à votre divorce. Plus, si vous travaillez soigneusement avec votre ex-conjoint, vous avez une chance de vous offrir à tous les deux le meilleur départ possible après le divorce.

Voici ce que vous devez savoir sur la gestion de votre plan de retraite pendant et après un divorce, ainsi que des options pour diviser vos actifs.

• Les bases des comptes de retraite et de divorce
• Qu'est-ce qu'un formulaire QDRO ?
• Comment les comptes sont généralement divisés
• Étapes à suivre après la division de vos comptes
• FAQ
• En bout de ligne

Les bases des comptes de retraite et de divorce

D'abord, il est important de comprendre que les comptes de retraite sont divisés lors d'un divorce en fonction de divers facteurs, y compris la loi de l'État. Dépendant de la situation, une personne peut se voir attribuer la totalité du solde d'un compte de retraite, ou le jugement de divorce pourrait stipuler un moyen de diviser les biens.

À moins qu'il n'y ait un accord prénuptial en place, il y a de fortes chances que l'avoir de vieillesse créé pendant le mariage soit divisé et que chaque conjoint reçoive une partie des prestations. Les considérations potentielles au cours de ce processus incluent le moment où les comptes ont été établis, depuis combien de temps les partenaires sont mariés, et si un partenaire est resté à la maison au lieu de travailler.

En général, l'argent que vous aviez dans un compte de retraite avant le mariage est considéré comme le vôtre, et vous n'aurez pas à vous soucier que votre ex le réclame. Il y a des exceptions, bien que, alors assurez-vous de bien comprendre la situation.

Certains des comptes de retraite que vous risquez de voir divisés lors d'un divorce incluent 401 (k) s, 403(b)s, IRA, et retraites. Comptes de retraite, notamment ceux établis après la date du mariage, sont considérés comme des biens matrimoniaux, même si ces comptes sont généralement répertoriés sous un seul nom.

Qu'est-ce qu'un formulaire QDRO ?

Une ordonnance de relations familiales qualifiée (QDRO) est un document juridique couramment utilisé pour diviser certains comptes de retraite lors d'un divorce. Un formulaire de commande de relations familiales est généralement préparé par des avocats et les conditions du plan précisent comment payer votre part des avantages. Un QDRO et un DRO sont essentiellement la même chose, seul le QDRO sera « qualifié » par un administrateur de régime de retraite.

Dans de nombreux cas, les comptes comme 401(k)s et 403(b)s et les régimes de retraite réguliers peuvent être divisés à l'aide d'un formulaire QDRO. Les pensions gouvernementales et militaires sont une autre histoire, bien que, donc dans ce cas, vous voudrez peut-être embaucher un professionnel spécialisé dans le droit des relations familiales. Cette personne peut vous aider à déterminer comment répartir votre avoir de retraite.

Pour la plupart, tant que vous avez le QDRO, il est possible de retirer des fonds d'un compte de retraite fiscalement avantageux et de les transférer sur un nouveau compte sans pénalité. Cependant, pour éviter les pénalités, il est essentiel de s'assurer que le QDRO est suivi. Vous pouvez travailler avec l'administrateur du régime pour effectuer les étapes nécessaires au transfert des actifs d'un compte à un autre.

Comment les comptes sont généralement divisés

Lors du partage de l'avoir de vieillesse lors d'un divorce, il est essentiel de comprendre comment effectuer les transferts de manière à éviter des pénalités supplémentaires. Voici quelques comptes de retraite courants et les meilleures pratiques pour les diviser.

401(k) ou 403(b)

Comme mentionné, vous pouvez diviser votre plan 401(k) ou 403(b) en utilisant un QDRO. Selon la situation et la façon dont l'administrateur du régime traite les formulaires QDRO, vous pourriez finir par recevoir une somme forfaitaire immédiatement. Vous pouvez ensuite transférer cet argent sur votre propre compte de retraite, y compris le mettre dans un IRA. Cependant, certains régimes versent la somme plus tard ou peuvent même effectuer des versements périodiques de prestations.

Portez une attention particulière à la structure de la façon dont l'argent est versé, et assurez-vous de suivre toutes les procédures requises lorsque vous placez l'argent sur votre propre compte.

Pour la plupart, tant que vous suivez les étapes liées au QDRO et l'utilisez pour déplacer l'argent, vous ne devriez pas avoir à vous soucier des impôts et des pénalités - tant que vous n'essayez pas d'utiliser l'argent à des fins autres que la retraite avant d'être admissible à le faire. N'oubliez pas qu'il s'agit de fonds considérés comme faisant partie de votre épargne-retraite, vous êtes donc toujours soumis à des restrictions d'âge et à d'autres restrictions si vous souhaitez éviter les taxes et les pénalités immédiates.

Roth IRA

Lors de la division des actifs dans un Roth IRA, il est important de considérer que l'argent dans le Roth a déjà été taxé, il pourrait donc être traité un peu différemment. En outre, avec un Roth IRA, tout transfert de biens entre ex-conjoints dans l'année suivant le jugement de divorce pourrait être considéré comme un « transfert accessoire au divorce ». En général, cela signifie que les transferts effectués dans ce délai ne nécessitent aucune documentation spéciale et ne seront pas soumis à des pénalités.

Cela peut être une façon d'utiliser le Roth IRA comme compensation avec d'autres actifs. Cependant, de nouveau, il est important de couvrir vos bases lors du transfert. En effet, il s'agit toujours de fonds de retraite et soumis aux règles régissant les comptes de retraite. Probablement, si vous recevez des actifs d'un Roth IRA à la suite d'un divorce, vous les mettrez dans votre propre compte Roth.

IRA traditionnel

Comme avec un Roth IRA, vous pouvez utiliser un incident de transfert pour divorcer pour diviser un IRA traditionnel. Si vous attendez plus d'un an, bien que, vous devrez montrer votre jugement de divorce comme preuve que vous pouvez effectuer le transfert sans pénalité. Après six ans, il y a une présomption que le transfert n'est pas lié au divorce, et il pourrait y avoir des pénalités et des taxes.

Lors du transfert d'un IRA traditionnel, il est essentiel de prêter attention aux implications fiscales. Si vous décidez de transférer les actifs reçus d'un IRA traditionnel vers un compte Roth, vous devrez payer les taxes applicables, similaire à ce que vous feriez lors d'une conversion Roth.

Pension

Similaire à un 401(k) ou 403(b), une rente peut être divisée avec un formulaire QDRO, mais le processus de division est un peu plus compliqué. Avec un régime à cotisations définies, comme un 401(k) ou un IRA, il y a un solde de compte qui est déjà disponible. Ce solde de compte peut être divisé en conséquence. Mais les retraites sont des régimes à prestations définies, ce qui signifie qu'il y a un paiement promis plus tard.

Dans le cas d'une pension, un calcul plus compliqué pourrait être fait, et vous pourriez à la place recevoir certains paiements à votre âge normal de retraite.

Lors de la négociation des prestations de retraite dans le cadre du divorce, il pourrait être judicieux d'accepter de prendre une demande de pension plus petite en échange d'une plus grande partie d'autres comptes, tels que 401(k)s. Parlez à un avocat spécialisé dans le divorce pour avoir une idée de ce qui pourrait constituer un bon compromis en termes de division des actifs.

Étapes à suivre après la division de vos comptes

Après avoir divisé vos comptes, il est temps d'aller de l'avant avec la planification de votre avenir financier. Voici quelques-unes des étapes à suivre :

• Retravaillez votre budget. Maintenant que vous êtes seul et que vous avez une certaine clarté avec vos comptes et votre solde de retraite, il est temps de revoir votre budget. Déterminez si vous devez continuer à épargner pour la retraite, et combien vous pouvez vous permettre d'ajouter à vos comptes de retraite chaque mois.
• Mettez à jour vos bénéficiaires. Vérifiez toutes vos retraites, assurance-vie, et d'autres comptes. Mettez à jour les informations sur le bénéficiaire pour refléter la nouvelle situation. Si vous ne voulez pas que votre ex soit inscrit comme bénéficiaire de votre capital-décès, vous devrez désigner quelqu'un d'autre.
• Examiner et mettre à jour les comptes personnels. Vérifiez que vos comptes personnels sont à jour. Changez vos dossiers, Adresse postale, et d'autres informations sur les comptes bancaires et de carte de crédit.
• Vérifiez votre statut fiscal. Envisagez de discuter avec un fiscaliste de la façon de gérer vos impôts à l'avenir. Selon votre situation, vous pourriez être en mesure de contribuer à un Roth IRA en tant que personne seule, même si vous ne pouviez pas en étant marié. L'inverse pourrait aussi être vrai. Découvrez vos options en matière de taxes et de comptes.
• Créez un nouveau plan d'investissement. N'oubliez pas de créer un nouveau plan d'investissement. Si vous n'avez jamais investi parce que votre ex-conjoint a géré cet aspect de vos finances, C'est le bon moment pour apprendre à investir de l'argent. Votre portefeuille doit refléter votre nouvelle situation de vie et vos nouveaux objectifs. Votre nouvelle stratégie de portefeuille pourrait vous aider à réussir à l'avenir.
• Réfléchissez à la façon dont vous gérerez votre argent dans une future relation. Finalement, réfléchissez à la façon dont vous voulez gérer votre argent dans une future relation. Demandez-vous si vous souhaitez combiner vos finances et si un accord prénuptial a du sens si vous vous remariez. Avoir une idée de la façon de procéder peut vous aider à protéger vos actifs à l'avenir.

FAQ

En bout de ligne

Le divorce est rarement facile. Il y a beaucoup de va-et-vient, surtout s'il y a beaucoup d'actifs et de comptes à diviser. Considérez attentivement tous les actifs auxquels vous avez droit, et parlez à un avocat compétent de vos options. Aussi, considérez comment différents scénarios pourraient avoir une incidence sur vos résultats et vous aider avec votre retraite.

Une fois le jugement de divorce finalisé, soyez minutieux lorsque vous suivez les exigences de votre QDRO pour transférer certains actifs de retraite entre le compte de votre ex et le vôtre. Puis, faites un plan pour rester sur la bonne voie avec vos finances et créer de la richesse pour votre avenir.