Félicitations pour le bébé! Les retraits de votre régime de retraite pourraient bientôt devenir sans pénalité

Un projet de loi adopté par le Congrès pourrait bientôt donner aux nouveaux parents la possibilité de retirer de l'argent par anticipation de leurs comptes de retraite sans pénalité.

Bien que la législation n'ait pas encore été finalisée, la loi SECURE a été adoptée par la Chambre des représentants la semaine dernière avec un soutien quasi unanime (le vote était de 417 contre 3). Maintenant, il va se frayer un chemin à travers le Sénat, qui a un projet de loi connexe faisant le tour. Les deux projets de loi contiennent des dispositions similaires et, compte tenu du large appui à la Chambre, il y a fort à parier que le SECURE Act pourrait passer en grande partie intact.

Les exigences de retrait plus faciles pour les nouveaux parents ne sont que l'un des nombreux changements importants apportés au système de retraite. Voici ce que signifierait la loi proposée et pourquoi les parents pourraient vouloir redoubler de prudence avant de profiter de toute nouvelle disposition sur les retraits sans pénalité.

Où en sont les choses aujourd'hui sur les retraits anticipés

Selon l'IRS, un retrait anticipé est défini comme le fait de retirer de l'argent d'un plan IRA traditionnel ou 401 (k) avant d'avoir 59 ans et demi. Tel qu'il est aujourd'hui, les retraits anticipés sont assortis d'une pénalité supplémentaire de 10 %, et cette pénalité s'ajoute à votre taux d'imposition ordinaire. Ainsi, un contribuable dans une tranche d'imposition de 20 % paierait un taux de 30 % sur un retrait anticipé.

Les retraits anticipés peuvent coûter bien plus que le montant de la taxe. Un retrait anticipé signifie que vous ne pourrez pas profiter (potentiellement) de décennies de croissance composée non imposable sur vos investissements.

Cependant, l'IRS autorise les retraits sans pénalité de certains comptes de retraite à titre d'exception. Ces cas comprennent les suivants :

• Frais médicaux non remboursés
• Invalidité
• Décès
• Les primes d'assurance maladie
• Acheteurs d'une première maison
• Frais d'études supérieures

Si vous êtes admissible à une exception pour difficultés, vous pouvez retirer votre argent sans pénalité.

Comment la loi SECURE changerait les retraits anticipés

La loi SECURE ajoute effectivement un nouvel enfant à cette liste d'exceptions de difficultés pour les comptes de retraite. Bien que cela puisse paraître ironiquement drôle aux parents, l'IRS ne plaisante pas vraiment. Il y a plusieurs conditions notables pour demander l'exception.

Ces conditions comprennent les suivantes :

• Un nouvel enfant comprend toute naissance ou un adopté légal de moins de 18 ans ou qui est incapable de subvenir à ses besoins.
• Le montant maximum de toute distribution est de 5 $, 000, et le montant distribué doit couvrir une dépense admissible.
• Les parents doivent faire valoir l'exception dans l'année qui suit la naissance ou l'adoption de l'enfant.
• Le montant emprunté peut être remboursé, mais ce n'est pas obligatoire.

Comme proposé actuellement, la loi entrerait en vigueur sur les distributions effectuées après le 31 décembre 2019. Cet avantage pour les nouveaux parents n'est que l'un des nombreux changements de cette refonte en profondeur.

Devriez-vous effectuer des retraits sans pénalité ?

Même si vous pouvez bénéficier d'un retrait anticipé sans pénalité, c'est rarement une bonne idée de le faire.

D'abord, même si vous ne paierez peut-être pas de pénalité sur un retrait d'un plan IRA traditionnel ou 401 (k), vous devez néanmoins payer des impôts. Comme pour les autres distributions en raison de difficultés, vous paierez de l'impôt au taux de revenu ordinaire. Ce n'est pas le cas pour les cotisations à un Roth IRA, cependant, et vous pourrez prendre toutes les cotisations (mais pas les gains) à tout moment, et pour quelque raison que ce soit en franchise d'impôt. Vous pourrez peut-être faire la même chose pour un Roth 401(k), si le régime de votre employeur le permet.

C'est encore une autre façon pour les régimes de retraite de Roth de battre les régimes traditionnels.

Seconde, même si vous pouvez effectuer des retraits sans pénalité (et en franchise d'impôt sur les comptes Roth), il est difficile de rembourser ces cotisations. Non seulement voulez-vous continuer à cotiser à votre régime de retraite de l'année en cours, mais vous devrez vous ressaisir encore plus pour compenser le retrait. Si vous ne pouvez pas le rembourser, vous passerez à côté de décennies de capitalisation libre d'impôt.

Finalement, cependant, si vous avez absolument besoin d'argent et que vous ne pouvez pas retarder la décision ou lever des fonds d'une autre manière, alors vous devriez vous tourner vers vos comptes de retraite. Voici huit fois où l'IRS vous permet de retirer votre IRA pour difficultés sans pénalité.

En bout de ligne

Bien que la loi SECURE proposée soit excellente en ce qu'elle donne aux nouveaux parents l'accès aux comptes de retraite sans pénalité, ce n'est pas souvent une bonne idée d'accéder à ces fonds. Vous devrez donc examiner attentivement si vous souhaitez retirer des fonds de votre compte de retraite. Il peut être préférable de vous frayer un chemin plutôt que de compromettre votre avenir si vous ne pouvez pas rembourser le retrait.