Qu'est-ce que les intérêts courus,

Si vous avez récemment consulté vos relevés de prêt ou de placement, vous avez peut-être vu une ligne pour « intérêts courus » ou « intérêts estimés ».

Cette ligne est particulièrement importante à surveiller si votre prêt est en souffrance, ou si vous êtes sur un plan de paiement basé sur le revenu, car dans certains cas, ces intérêts pourraient être ajoutés à votre prêt. D'autre part, si vous envisagez d'acheter ou de vendre un investissement, vous devrez peut-être calculer le montant des intérêts courus pour vous assurer que la transaction est équitable.

« Intérêts courus » est un terme comptable, mais ce n'est pas trop difficile à comprendre. Décomposons ce que signifient les intérêts courus, comment ça marche et comment le calculer.

• Qu'est-ce que les intérêts courus?
• Comment fonctionnent les intérêts courus ?
• Pourquoi les intérêts courus sont-ils importants ?
• Dois-je payer les intérêts courus ?

Qu'est-ce que les intérêts courus?

Lorsqu'il s'agit de prêts, les intérêts courus sont le montant des intérêts impayés qui se sont accumulés depuis le dernier paiement. Dans le cadre des prêts étudiants, par exemple, les intérêts peuvent commencer à courir au moment où votre prêt est décaissé et continuer à courir jusqu'à ce que vous les remboursiez.

Dans le contexte des investissements - un exemple courant est celui des obligations - les intérêts courus fonctionnent à l'inverse des prêts :vous prêtez essentiellement de l'argent à une entité qui paie tu intérêts qui s'accumulent entre les paiements.

Comment fonctionnent les intérêts courus ?

Saviez-vous que la plupart des prêts facturent des intérêts quotidiennement ? Mais plutôt que d'exiger des paiements quotidiens pour cet intérêt, les prêteurs en tiennent un compte courant que vous payez par incréments plus raisonnables. C'est de là que vient l'« accumulation » des « intérêts courus ».

De nombreuses institutions calculent les intérêts courus sur la base d'une année de 360 ​​jours, divisé en mois de 30 jours. Lorsque vous effectuez votre paiement mensuel, l'institution financière prend une partie de cet argent et l'affecte aux intérêts accumulés. Le reste sert à rembourser le solde de votre prêt « principal » (le montant d'argent que vous avez emprunté). Ce processus de division de vos paiements est connu sous le nom d'amortissement.

À titre d'exemple d'intérêts courus :disons que votre prêt accumule 1 $ d'intérêts chaque jour. Si 31 jours s'écoulent entre vos paiements, vous devrez 31 $ en intérêts accumulés lorsque vous effectuerez le paiement de votre prêt. Si votre paiement mensuel régulier est de 100 $, alors 31 $ iront aux intérêts courus, et 69 $ iront à votre capital.

Le processus fonctionne de la même manière pour les investissements. Par exemple, les intérêts que vous gagnez sur les bons du Trésor sont généralement distribués à intervalles de six mois. Si vous continuez à détenir le lien, vous recevrez le paiement intégral de vos intérêts à la prochaine date de paiement.

Et si vous vendiez votre obligation exactement à mi-chemin entre les paiements ? Techniquement, vous devriez recevoir la moitié du prochain paiement d'intérêts de cette obligation. Pour déterminer ce montant, vous pouvez multiplier le paiement d'intérêt quotidien (1 $, par exemple) par le nombre de jours (90) pour voir combien supplémentaire (90 $) vous devez facturer à l'acheteur afin que vous obteniez votre juste part des revenus d'intérêts.

Pourquoi les intérêts courus sont-ils importants ?

Avec des obligations, comprendre comment fonctionnent les intérêts courus peut vous aider à voir si vous obtenez les intérêts qui vous sont dus. Dans l'exemple ci-dessus :Si vous avez vendu l'obligation sans comptabiliser (et percevoir) les intérêts courus, vous pourriez perdre de l'argent sur la vente.

Avec des prêts, les intérêts peuvent commencer à courir lorsque vous obtenez le prêt pour la première fois, selon le type de prêt que vous avez. Ceci est courant avec les prêts étudiants privés et les prêts étudiants fédéraux non subventionnés. Dans ces cas, le prêteur comptabilise les intérêts courus sur le prêt entre vos paiements.

Il en va de même lorsque vous ne payez pas vos prêts étudiants pendant de plus longues périodes, comme lorsque vous êtes dans une période d'ajournement alors que vous êtes encore à l'école ou dans une tolérance aux difficultés. Dans une telle situation, les intérêts courus peuvent être capitalisés, c'est-à-dire ajoutés à votre solde principal, ce qui fait que votre solde continue de croître. Parfois, vous aurez la possibilité de ne payer que la partie des intérêts courus sur votre prêt pendant qu'il est en abstention. Si vous pouvez vous le permettre, cela peut vous faire économiser de l'argent sur le long terme.

Dois-je payer les intérêts courus ?

Une autre chose importante à savoir est que, avec des prêts étudiants, vous n'aurez peut-être pas toujours à payer les intérêts courus. Cela peut fonctionner de plusieurs manières pour les personnes ayant des prêts étudiants fédéraux.

Si vous avez un prêt étudiant fédéral subventionné directement, à quelques exceptions près, le gouvernement paie généralement vos intérêts courus pendant que vous ne payez pas le prêt vous-même - lorsque vous êtes aux études ou pendant la période de grâce de six mois après avoir quitté l'école, par exemple, ou si vous êtes en sursis. Cela signifie que le solde de votre prêt restera le même à partir de ce moment jusqu'à ce que vous commenciez à le rembourser. Vous n'aurez pas à payer d'intérêts courus jusqu'à ce que vous commenciez à rembourser le prêt, et puis l'intérêt sera limité aux montants supplémentaires qui s'accumulent entre vos paiements mensuels.

Les choses se compliquent un peu si vos prêts étudiants sont assortis d'un plan de remboursement basé sur le revenu. Si vous avez un gros solde de prêt et de très petites mensualités, il est possible que vos paiements ne couvrent même pas les intérêts courus chaque mois. C'est ce qu'on appelle l'amortissement négatif. Chacun des plans de remboursement en fonction du revenu (à l'exception du plan de remboursement en fonction du revenu) vous permet d'éviter de payer une partie ou la totalité des intérêts courus si vous vous retrouvez dans cette situation difficile.

Prochaines étapes :Calcul des intérêts courus

Vous pouvez utiliser des calculateurs d'intérêts courus pour voir combien d'intérêts courus pourraient s'accumuler sur votre prêt étudiant pendant que vous faites une pause, et combien les paiements d'intérêts seulement peuvent vous aider à long terme.

Si vous avez plutôt affaire à un investissement, c'est une bonne idée de discuter avec votre conseiller financier ou votre comptable pour voir comment les intérêts courus pourraient vous affecter.

Dans les deux cas, comprendre le fonctionnement des intérêts courus peut vous aider à mieux gérer vos finances.