Une planification simple peut vous aider à bâtir un avenir meilleur pour vous et votre famille

Cette année, les lois fiscales entrent en vigueur et ont un impact sur les investisseurs de diverses manières. Il y a plein de bonnes nouvelles :les investisseurs peuvent épargner davantage pour la retraite, faire des dons plus importants et en laisser plus aux héritiers.

Voici un aperçu de quelques nouvelles dispositions et comment vous pouvez en profiter pour bâtir un meilleur plan financier pour vous et votre famille.

Économisez plus pour la retraite
Les taux de cotisation augmentent cette année pour les participants au 401(k), 403(b) et 457 régimes. Le montant maximum d'options que les employés peuvent cotiser avant impôts s'élève maintenant à 15 $, 000, à partir de 14 $, 000 l'année dernière. Quoi de plus, les travailleurs âgés de 50 ans ou plus cette année peuvent verser une contribution supplémentaire de « rattrapage » pouvant aller jusqu'à 5 $, 000 (1 $, 000 de plus qu'ils ne pouvaient en 2005), leur permettant de empocher jusqu'à un total de 20 $, 000 vers la retraite.

«Cette contribution de rattrapage supplémentaire est extrêmement utile pour de nombreux baby-boomers qui se retrouvent en retard dans leur épargne-retraite en raison des frais de scolarité et d'autres dépenses importantes, " dit Colleen O'Donnell, un Certified Financial Planner PraceerTM avec Lincoln Financial Advisors à Dallas, Texas.

Conseil: Maximisez les cotisations facultatives à votre régime de retraite, les avantages sont trop beaux pour être laissés de côté. « L'argent que vous versez est avant impôts, votre employeur peut verser une contribution de contrepartie, et puisque l'argent est prélevé directement sur votre chèque de paie, vous ne le manquerez probablement jamais, " dit O'Donnell.

Investissez dans un nouveau type de régime de retraite
Le Roth 401 (k) a été officiellement lancé le 1er janvier de cette année et est ouvert à tout travailleur qualifié pour un 401 (k) régulier et le rendant accessible aux employés bien rémunérés qui ne sont pas éligibles pour un Roth IRA. Comme le Roth IRA, ce nouveau régime vous permet uniquement de verser des cotisations après impôt. Cependant, l'argent dans le compte a le potentiel de croître à l'abri de l'impôt et après que vous ayez été dans le régime pendant au moins cinq ans et que vous ayez plus de 59 ans 1/2, tout revenu peut être retiré sans payer d'impôt. Un 401(k) régulier, par contre, est financé par des cotisations avant impôts qui s'accumulent sur une base d'imposition différée mais qui sont imposées lorsqu'elles sont retirées. Les cotisations de contrepartie de l'employeur à un Roth 401 (k) sont versées sur le compte 401 (k) régulier.

Le Roth 401(k) offrira certainement aux employés un plus grand choix quant à la manière dont ils souhaitent cotiser à la retraite. Cependant, O'Donnell avertit les travailleurs que les lois fiscales régissant ce type de régime pourraient changer au fil du temps et affecter ses prestations si, par exemple, les retraits deviennent partiellement imposables. En outre, on ne sait toujours pas combien d'employeurs choisiront d'offrir le régime.

Une idée: Si votre employeur propose un Roth 401(k), envisagez de diviser vos cotisations entre le Roth 401(k) et un 401(k) ordinaire pour diversifier votre exposition fiscale. Ou, vous pourriez vous en tenir au 401 (k) régulier plus établi. « Vous paierez des impôts lorsque vous effectuerez des retraits, mais la plupart des retraités se situent dans des tranches d'imposition inférieures au moment où ils prennent leur retraite, ", souligne O'Donnell.

Faire de plus gros cadeaux
Les investisseurs ayant de l'argent à donner seront heureux d'apprendre que la limite d'exclusion fiscale des cadeaux a été augmentée de 11 $, 000 à 12 $, 000. Cela signifie que vous pouvez faire des dons jusqu'à 12 $, 000 à autant de personnes que vous le souhaitez sans avoir à le signaler à l'IRS. Le meilleur de tous, l'argent que vous donnez est retiré de votre succession, potentiellement réduire votre facture d'impôts fonciers. En outre, les parents ou grands-parents qui souhaitent cotiser au régime 529 d'un enfant peuvent maintenant combiner cinq ans de cadeaux et donner 60 $, 000 en une somme forfaitaire et aidant à accélérer la croissance du fonds des collèges juniors.

Conseil: Cherchez des moyens de maximiser vos dons cette année, y compris consulter votre planificateur financier au sujet de la création d'un héritage par le biais d'une fiducie d'assurance qui peut vous aider à tirer parti de vos dons.

Transmettre plus de votre succession
Cette année, vous pouvez laisser 2 millions de dollars à vos héritiers en franchise de droits de succession, contre 1,5 million de dollars en 2005. Cette disposition en fait un bon moment pour revoir votre plan successoral, testaments et fiducies et procéder à tout ajustement pouvant maximiser le transfert d'actifs. Si vous êtes un couple aisé, par exemple, vous devriez chercher à égaliser votre succession afin que vous et votre conjoint détenez chacun jusqu'à 2 millions de dollars à votre nom.

Bien que ces dispositions actuelles ne soient entrées en vigueur que récemment, vous voudrez commencer à les faire travailler pour vous tout de suite. La raison :bon nombre de ces dispositions expireront en 2010, à moins que le gouvernement ne les prolonge.

En bref, il n'y a pas de temps à perdre. « Rencontrez votre planificateur financier maintenant pour discuter de la façon dont les dispositions actuelles des lois fiscales vous affectent, " dit O'Donnell. « Utilisez les avantages pendant que vous le pouvez. »

Parlez à votre planificateur financier au sujet de :

• Votre portefeuille de retraite actuel et les avantages potentiels d'une augmentation de vos cotisations au régime de retraite.
• Les avantages et les inconvénients de contribuer à un Roth 401(k), en fonction de vos objectifs et de vos besoins.
• Créer ou mettre à jour votre plan successoral pour refléter les changements vous permettant de transmettre davantage aux héritiers.

CRN200602-1005608