Comment puis-je investir pour un enfant ayant des besoins spéciaux ?

Chère Carrie,

J'ai un enfant ayant des besoins spéciaux. Il vient d'avoir 5 ans et on lui a diagnostiqué de graves troubles d'apprentissage. Je suis une mère célibataire et je n'ai pas beaucoup d'argent à investir mais j'aimerais faire quelque chose pour son avenir. On m'a dit que cela pourrait affecter certaines de ses prestations gouvernementales. J'ai une assurance-vie et un testament, mais comment puis-je mettre de l'argent de côté pour lui?

—Un lecteur

Cher lecteur,

Planifier l'avenir financier d'un enfant n'est pas une tâche facile. Planifier pour un enfant ayant des besoins spéciaux, surtout si vous avez des ressources limitées, est encore plus difficile. Vous avez pris un excellent départ en ayant une assurance-vie et un testament. Mettre de l'argent de côté pour le présent et l'avenir est la prochaine étape.

L'un des plus grands défis pour les personnes handicapées et leurs familles a été de savoir comment épargner et investir pour couvrir les dépenses liées au handicap sans perdre les prestations publiques. Vous avez peut-être entendu parler d'une fiducie pour besoins spéciaux, qui est un moyen de mettre de côté et de protéger les actifs de votre fils, mais elle peut être quelque peu complexe et coûteuse à mettre en place. Il existe cependant une solution plus simple et moins coûteuse :un compte 529 ABLE.

Les comptes ABLE, créés en 2014, permettent aux gens d'épargner et d'investir sans être soumis à des limites d'actifs strictes (2 000 $ pour un individu) pour recevoir des prestations fédérales sous condition de ressources telles que le revenu de sécurité sociale supplémentaire (SSI). De plus, ils sont faciles à ouvrir, flexibles et offrent certains avantages fiscaux. Parlons du fonctionnement d'un compte ABLE et des avantages potentiels.

Les bases

Semblables aux 529 plans d'épargne universitaire, les comptes ABLE sont proposés au niveau de l'État mais vous n'avez pas à vous inscrire au programme de votre propre État. Vous pouvez ouvrir un compte ABLE dans n'importe quel état qui accepte les résidents extérieurs. Toute personne ayant un handicap admissible avant l'âge de 26 ans est éligible à un compte ABLE.

Le compte est ouvert au nom et au profit de la personne handicapée et l'argent du compte doit être utilisé spécifiquement pour le bénéficiaire. La contribution annuelle maximale est actuellement de 16 000 $.

Les limites de cotisation à vie varient selon l'État et peuvent atteindre 500 000 $, mais une limite inférieure de 100 000 $ s'applique généralement lors de la détermination de l'admissibilité aux prestations du SSI. De plus, les actifs ABLE n'affectent pas l'admissibilité aux prestations de Medicaid, bien que l'argent qui n'est pas utilisé pendant la vie de votre fils puisse devoir être remboursé à Medicaid pour les dépenses liées au handicap.

Avantages supplémentaires

En plus de la possibilité d'économiser sans compromettre les prestations gouvernementales, un compte ABLE est attrayant pour de nombreuses autres raisons, notamment :

• Les minimums d'ouverture de compte sont faibles —Les minimums requis pour ouvrir un compte varient selon l'état, mais certains sont aussi bas que 25 $. Cela facilite le démarrage. Décider du montant que vous pouvez vous permettre de verser chaque mois, puis mettre en place une contribution automatique peut être une décision pratique et intelligente.
• La famille et les amis peuvent contribuer —S'il y a des grands-parents, d'autres membres de la famille ou des amis qui veulent aider, un compte ABLE leur offre un moyen facile de contribuer. N'oubliez pas que la limite de contribution annuelle que j'ai mentionnée ci-dessus inclut les contributions de toutes les sources.
• L'argent peut être utilisé pour une grande variété de dépenses — Voici l'un des vrais avantages. Bien que l'argent doive être utilisé pour payer des dépenses d'invalidité « qualifiées », la définition est très large. Fondamentalement, cela comprend presque tout pour maintenir ou améliorer la qualité de vie du bénéficiaire - éducation, logement, transport, technologie d'assistance, formation professionnelle, gestion financière, soins de santé - pour n'en nommer que quelques-uns. De plus, les fonds peuvent être utilisés tout au long de la vie du bénéficiaire.
• Vous pouvez faire fructifier votre argent en investissant — Voici un autre avantage. La plupart des plans offrent des options d'investissement et d'épargne, de sorte que vous pouvez préparer l'avenir tout en payant pour le présent. Selon les besoins et l'échéancier de votre fils, vous pourriez décider d'investir un certain montant dans un portefeuille conservateur, modéré ou agressif. Comme pour tout plan d'investissement, assurez-vous de vérifier des éléments tels que les choix d'investissement, les frais et les minimums, et tenez compte de vos préférences en matière de risque et de votre horizon d'investissement avant d'investir.
• Vous bénéficierez d'allégements fiscaux —Comme 529 plans d'épargne-études, vous ne bénéficiez pas d'une déduction fiscale fédérale initiale pour les contributions à un compte ABLE, mais les revenus augmentent en franchise d'impôt et les retraits pour les dépenses éligibles sont également exempts d'impôt sur le revenu. Certains États offrent des allégements fiscaux supplémentaires aux résidents qui s'inscrivent au régime de leur État d'origine. Vous pouvez consulter le centre de ressources ABLE pour voir ce que votre État propose et le comparer avec d'autres États.

Un compte ABLE peut être un bon début

Bien qu'un compte ABLE puisse vous permettre de mettre de l'argent de côté pour l'avenir de votre fils tout en accumulant des réserves pour les dépenses courantes, ce n'est pas la seule solution. Une fiducie pour besoins spéciaux est également une option si vous avez besoin d'une approche plus personnalisée. Lors de la planification, il est également important de prendre en compte les autres prestations nationales ou locales auxquelles votre enfant est éligible, ainsi que la manière dont un compte ABLE fonctionne avec vos besoins généraux en matière de succession et d'assurance.

Un conseiller en besoins spéciaux peut vous aider

Je comprends que tout cela peut sembler écrasant, alors vous voudrez peut-être consulter un conseiller en besoins spéciaux. Il est possible que le service des ressources humaines de l'entreprise pour laquelle vous travaillez puisse vous aider à planifier vos besoins spéciaux. Il existe également des avocats et des planificateurs financiers spécialisés dans l'aide aux familles et aux soignants ayant des besoins particuliers, notamment :

• Alliance pour les besoins spéciaux (specialneedsalliance.org)
• Académie nationale des avocats en droit des aînés (naela.org)

Un conseiller en besoins spéciaux peut vous aider à revoir les titres des comptes de placement et de l'assurance-vie, à évaluer les ressources financières et à planifier à l'avance. Bien que les coûts initiaux puissent sembler élevés, travailler avec les bons professionnels peut vous aider à économiser du temps, de l'argent, des maux de tête et des chagrins d'amour sur la route.

Vous avez une question sur les finances personnelles ? Envoyez-nous un e-mail à [email protected]. Carrie ne peut pas répondre directement aux questions, mais votre sujet pourrait être pris en compte pour un futur article. Pour les questions sur le compte Schwab et les demandes générales,   contactez Schwab.