Guide fiscal fédéral pour 2021 - Tout ce que vous devez savoir pour déclarer vos impôts

Les impôts font partie de la vie. Bien que cela ne me dérange pas de payer ma part d'impôts, J'ai un problème avec la complexité du régime fiscal.

Cela est aggravé parce que je suis également propriétaire d'une petite entreprise, ce qui ajoute une autre couche de paperasse et d'administration.

Les impôts peuvent également être incroyablement compliqué pour découvrir par vous-même, conduisant de nombreuses personnes à demander de l'aide à des professionnels de la fiscalité ou à un logiciel de déclaration de revenus.

Les déclarants s'enlisent souvent dans le jargon des impôts et essaient de suivre tous les crédits d'impôt, déductions, suivi des dépenses, et la gestion des différents formulaires fiscaux.

C'est pourquoi nous avons créé ce guide fiscal complet pour que vous puissiez en apprendre davantage sur les bases de la déclaration de revenus et voir comment vous pouvez obtenir le plus d'avantages et le moins de maux de tête en produisant vos impôts.

Qui doit remplir une déclaration de revenus ?

L'IRS répertorie les exigences suivantes pour vous aider à déterminer si vous devez ou non déclarer des impôts.

Limites de revenu de 2020 pour les déclarants

Si vos revenus sont supérieurs au chiffre indiqué pour votre statut, vous devez déposer :

• Seul, moins de 65 ans :12 $ 400
• Seul, 65 ans ou plus :14 $, 050
• Marié déposant conjointement, avec les deux conjoints de moins de 65 ans :24 $, 800
• Marié déposant conjointement, avec un conjoint 65 ans ou plus :26 $, 100
• Marié déposant conjointement, avec les deux conjoints 65 ans ou plus :27 $, 400
• Dépôt des mariés séparément :5 $
• Chef de ménage, moins de 65 ans : 18 $, 650
• Chef de ménage, 65 ans ou plus :20 $, 600
• Veuf admissible avec enfant à charge, moins de 65 ans :24 $, 800
• Veuf(ve) admissible avec enfant à charge, 65 ans ou plus :26 $, 100

Autres exigences

En plus des plafonds de revenus ci-dessus, si vous répondez à l'un des critères suivants, vous devrez déposer :

• Les travailleurs autonomes qui ont gagné 400 $ ou plus. Tous les revenus de freelance, côté agitation, et les concerts s'appliquent également.
• Les particuliers avec des impôts sur l'emploi des ménages.
• Individus avec des impôts dus à la sécurité sociale et à l'assurance-maladie pour des revenus de pourboire non déclarés.
• Individus qui ont reçu une distribution à partir d'un compte d'épargne médicale (MSA) ou d'un compte d'épargne santé (HSA).
• Particuliers avec acompte sur le Crédit Impôt Premium.
• Ceux qui seront admissibles au crédit d'impôt sur le revenu (EIC).
• Ceux qui souhaitent réclamer des crédits d'éducation dans le cadre de l'American Opportunity Credit.
• Ceux qui souhaitent demander un crédit d'impôt remboursable pour la couverture de la santé.
• Parents adoptifs intéressés à demander le crédit d'impôt pour adoption.
• Les personnes qui ont gagné 108,28 $ ou plus d'une église/une organisation contrôlée par l'église qualifiée exonérée de l'impôt de la sécurité sociale et de l'assurance-maladie de l'employeur.

Statut de déclaration de revenus

L'IRS a cinq statuts de déclaration de revenus de base :

• Marié déposant conjointement : Livré avec des tranches d'imposition inférieures et une déduction standard élevée. Qualifier, vous devez avoir été marié au 31 décembre de l'année d'imposition.
• Marié déposant séparément : Bien que ce statut s'accompagne d'une plus grande assujettissement à l'impôt, cela peut être avantageux lorsqu'un conjoint gagne beaucoup moins que son partenaire ou a des dépenses détaillées plus déductibles.
• Chef de ménage: Ce statut concerne les contribuables célibataires séparés ou n'ayant pas vécu avec leur conjoint le dernier semestre de l'année d'imposition, qui ont un enfant à charge pour lequel ils ont payé au moins la moitié de la pension alimentaire pendant la séparation.
• Seul: Si vous êtes célibataire (c'est-à-dire ni marié ni séparé) au 31 décembre il s'agit de votre statut de déclaration d'impôt.
• Veuf admissible : Les veufs ayant un enfant à charge bénéficient des mêmes avantages que les couples mariés déclarant conjointement l'année du décès de leur conjoint et l'année suivante.

Taux d'imposition fédéraux 2021, Déductions standards, &Les gains en capital

La façon dont vos revenus sont imposés varie en fonction de vos revenus, comment tu l'as gagné, et d'autres facteurs.

Alors que l'on parle d'un impôt forfaitaire (depuis des années), le système fiscal américain actuel est en fait une échelle graduée où celui qui gagne plus paie plus.

Il existe également des déductions standard que vous pouvez utiliser lors de la déclaration de vos impôts. Ces déductions forfaitaires peuvent réduire le montant de l'impôt sur le revenu que vous devez.

Les États-Unis utilisent un fiscalité marginale , ou un régime fiscal progressif. Le taux d'imposition marginal signifie que chaque dollar supplémentaire que vous gagnez est imposé au taux qui se situe dans votre tranche d'imposition.

Le code des impôts a fonctionné comme pendant des décennies, même si les tarifs eux-mêmes ont changé plusieurs fois, et a eu de nombreux autres changements ponctuels, comme un chèque de relance économique lorsque l'économie allait mal en 2008.

Enfin, le gouvernement peut imposer les gains en capital différemment des revenus gagnés. Les gains en capital sont des gains d'investissement.

Examinons chacun de ces éléments pour voir leur impact sur vos obligations fiscales.

Tranches d'impôt fédéral sur le revenu 2021

Voici les taux d'imposition actuels.

Comprendre votre tranche d'imposition actuelle est utile pour la planification fiscale et pour la planification à long terme. Si vous connaissez votre taux d'imposition actuel, vous pouvez utiliser ces informations pour décider si le moment est venu de convertir un IRA traditionnel en un Roth IRA, vendre des placements pour des plus-values ​​à court ou à long terme, faire des dons de bienfaisance déductibles des impôts, ou prendre d'autres mesures qui peuvent avoir un impact sur votre déclaration de revenus.

Déductions standard 2021

La déduction forfaitaire est le montant que les contribuables peuvent déduire de leur revenu avant de payer des impôts sur le revenu. Les contribuables peuvent choisir entre utiliser la déduction forfaitaire ou détailler leurs déductions lors de la déclaration de leurs impôts (les taxes détaillées peuvent inclure des déductions telles que les taxes nationales et locales, impôts fonciers, dons de bienfaisance, et plus).

Pourtant, la loi sur les réductions d'impôt et l'emploi a considérablement augmenté le montant de la déduction forfaitaire, tout en limitant certaines déductions, telles que les taxes sur le SEL (taxes d'État et locales). Ce changement signifie que davantage de personnes bénéficieront de la déduction forfaitaire lors de la production de leurs déclarations de revenus.

Voici les déductions standard actuelles :

Gains en capital à long terme 2021

Les gains en capital à long terme sont des impôts payés lorsque vous vendez un investissement que vous détenez depuis plus d'un an. Les gains en capital à court terme se produisent lorsque vous vendez un placement que vous déteniez depuis moins d'un an. Les gains en capital à court terme sont considérés comme un revenu et sont imposés selon votre tranche d'imposition marginale.

Les plus-values ​​à long terme sont imposées selon le barème suivant :

Quelques investissements, comme de l'or ou des objets de collection, ne sont pas imposés par les lignes directrices sur les gains en capital.

Appliquer les taux d'imposition fédéraux à votre situation

Comme vous pouvez le voir dans le tableau des tranches d'imposition fédérales ci-dessus, il existe des tranches d'imposition pour les tranches de revenu.

Pour déterminer combien vous paierez d'impôts, vous pouvez commencer par prendre votre revenu total, puis déduction de toutes les déductions et crédits d'impôt de ce montant. Cela comprend soit la déduction forfaitaire, soit vos déductions fiscales détaillées.

Ensuite, vous appliquez votre revenu aux tranches d'imposition ci-dessus. Par example, un couple marié paiera les impôts suivants :

• 10 % d'impôt fédéral sur le revenu sur les premiers 20 $, 550 de revenu;
• 12 % d'impôt fédéral sur le revenu à partir de 20 $, 551 – 83 $, 550 ;
• 22 % d'impôt fédéral sur le revenu à partir de 83 $, 551 – 178 $, 150 ;
• 24% d'impôt fédéral sur le revenu à partir de 178 $, 151 – 340 $, 100 ;
• etc.

Parce que les États-Unis ont un système fiscal marginal, vous ne payez que le taux d'imposition de vos revenus compris dans chaque tranche. Cela ne signifie pas que gagner un dollar au-dessus du niveau de la tranche d'imposition augmentera votre facture d'impôts entière de ce taux.

Par example, recevoir une augmentation de 83 $, 550 à 83 $, 551 ne soumettra pas tous vos revenus à la tranche d'imposition de 22% - il ne s'appliquera qu'aux revenus gagnés dans cette tranche d'imposition spécifique.

En additionnant les impôts que vous avez payés et en divisant par votre revenu total, vous obtenez votre taux d'imposition effectif.

Crédits d'impôt et déductions

Comparer les crédits d'impôt et les déductions fiscales

Certains contribuables utilisent à tort les termes crédit d'impôt et déduction fiscale de la même manière. Bien qu'ils entraînent tous deux une réduction de la facture fiscale, ils le font différemment.

• UNE Crédit d'impôt est une réduction dollar pour dollar de votre impôt sur le revenu.
• UNE Remise sur les impôts diminue votre revenu imposable.

Le crédit d'impôt réduit votre facture d'impôt du montant du crédit. La déduction fiscale diminue votre facture d'impôt d'un montant égal au pourcentage de votre tranche d'imposition marginale la plus élevée.

Voici un exemple:

• 1 $, 000 Crédit d'Impôt :A $1, 000 crédit d'impôt réduit directement le montant d'impôt que vous devez de 1 $, 000.
• 1 $, 000 Déduction fiscale :En supposant que vous soyez dans la tranche d'imposition de 22%, un 1 $, 000 déduction fiscale réduit le montant d'impôt que vous devez de 220 $ (22 % de 1 $, 000).

Crédits d'impôt communs

Voici quelques crédits d'impôt courants, et comment vous pouvez vous qualifier pour eux. Remarque :certains d'entre eux sont des crédits d'impôt remboursables, ce qui signifie que vous recevrez le plein montant du crédit d'impôt, même si vous ne devez aucun impôt fédéral.

• Crédit d'adoption – Un crédit d'impôt non remboursable pour frais d'adoption admissibles payés pour adopter un enfant admissible.
• Crédit d'impôt pour la garde d'enfants et de personnes à charge – Un crédit d'impôt pour frais de garde d'une personne physique admissible afin de vous permettre de travailler ou de chercher du travail.
• Crédit d'impôt pour enfants – Un crédit d'impôt pour avoir un ou plusieurs enfants admissibles et un revenu dans une certaine fourchette. Peut être à la fois non remboursable et remboursable.
• Crédit d'impôt sur le revenu (EITC) – Prestations à faible revenu, familles de travailleurs. L'EITC est un crédit d'impôt remboursable.
• Crédits d'impôt pour études – Lifetime Learning Credit et American Opportunity Tax Credit. Offert à certains contribuables ayant des frais de scolarité collégiaux.
• Crédit d'impôt pour les épargnants – Un crédit épargne-retraite pour les travailleurs à revenus faibles et modestes

Chacun de ces crédits a des facteurs de qualification uniques qui peuvent être basés sur votre revenu, Revenu Brut Ajusté (AGI), nombre de personnes à charge admissibles, et d'autres activités, comme payer les études collégiales, cotiser aux comptes de retraite, certaines activités commerciales, et plus.

La plupart des logiciels fiscaux ont des systèmes automatisés pour vous aider à identifier les crédits d'impôt et les déductions auxquels vous pouvez prétendre lorsque vous produisez vos impôts.

Déductions fiscales communes

Il existe de nombreuses déductions fiscales différentes. Certains d'entre eux sont accessibles à tous, tandis que d'autres ne peuvent être réclamés que si vous détaillez vos impôts. Certaines déductions peuvent également être basées sur votre revenu brut ajusté (AGI) ou si votre déclaration de revenus est soumise ou non à l'impôt minimum alternatif (AMT).

Les déductions fiscales courantes comprennent :

• Taxes SALT (Taxes d'État et locales) -
  • Les contribuables peuvent déduire leurs impôts fonciers et leurs impôts sur le revenu étatiques et locaux ou les taxes de vente étatiques et locales payées.
  • Les déductions SALT sont plafonnées à 10 $, 000 par an.
• Dons et contributions de bienfaisance
• Dépenses de l'éducateur
• Cotisations Compte Épargne Santé (CSH)
• Intérêts hypothécaires résidentiels
• Taxes foncières
• Cotisations au compte de retraite (aux comptes de retraite traditionnels)
• Intérêt du prêt étudiant
• Frais médicaux non remboursés excédant 10 % de votre revenu brut ajusté

Bénéficier de diverses déductions fiscales :Comme les crédits d'impôt, bon nombre de ces déductions ont des conditions d'éligibilité strictes basées sur votre AGI et d'autres facteurs.

La plupart des contribuables trouvent plus facile d'utiliser un produit fiscal tel que H&R Block pour calculer leurs déductions fiscales au lieu d'essayer de le faire à la main.

Déductions fiscales - Devriez-vous prendre la déduction forfaitaire ou détailler ?

Les contribuables ont la possibilité de détailler leurs déductions sur leur déclaration de revenus, ou simplement réclamer la déduction forfaitaire (expliquée ci-dessus).

Vous ne pouvez choisir que l'un ou l'autre.

La meilleure façon de décider est de compléter vos impôts, additionnez vos déductions et prenez celle qui vous offre la meilleure déduction globale.

En raison des récentes modifications apportées à la législation fiscale, la déduction forfaitaire a été augmentée, et certaines déductions ont été réduites. Alors pour beaucoup de gens, la déduction forfaitaire offrira une meilleure option.

Pourtant, vous souhaiterez peut-être détailler vos déductions si vous vivez dans un État où les impôts sont élevés ou si vous pouvez autrement réclamer de nombreuses déductions fiscales.

Encore, ça a l'air compliqué, mais la plupart des programmes de préparation d'impôts feront le gros du travail pour vous. Le logiciel vous guidera à travers votre situation fiscale et additionnera vos déductions au fur et à mesure. Ensuite, il vous recommandera l'option la mieux adaptée à votre situation.

Considérations fiscales courantes

Impôts estimés

Le système fiscal américain est un système fiscal « pay as you go ». Bien que vous ne produisez des impôts qu'une fois par an, vous êtes techniquement censé payer des impôts sur vos revenus au fur et à mesure que vous les percevez. La plupart des gens le font au moyen de retenues sur la paie. Pourtant, il y a des moments où vous n'avez pas d'impôts retenus sur votre revenu. Dans ces cas, vous devez payer les taxes estimées.

Certains exemples de cas où vous pourriez être tenu de payer des taxes estimées incluent lorsque vous recevez une grosse somme d'argent forfaitaire, revenu d'un travail indépendant, revenu d'investissement, ou à d'autres moments où vous recevez une grosse somme d'argent qui n'a pas fait l'objet d'une retenue d'impôt.

Vous devez payer une taxe estimée si les deux conditions suivantes s'appliquent :

1. Vous vous attendez à devoir plus de 1 $, 000 lorsque vous produisez votre déclaration de revenus.
2. Vous vous attendez à ce que votre retenue et vos crédits soient inférieurs au moindre de;
   • 90 % de votre impôt à payer pour l'année en cours, ou
   • 100 % de l'impôt indiqué sur votre déclaration de revenus de l'année précédente.

En d'autres termes, vous devez vous assurer que vos retenues et crédits correspondent à 90 % de votre obligation pour l'année d'imposition en cours, ou au moins 100 % de ce que vous deviez l'année dernière (110 % pour les hauts revenus). Si vos retenues sont inférieures au moindre de ces deux montants, alors vous devriez payer des impôts estimés.

Qui n'a pas à payer l'impôt estimé ?

Vous ne devriez pas avoir à payer d'impôts estimés si vous devez moins de 1 $, 000 d'impôts cette année, ou si votre employeur a retenu suffisamment d'argent sur votre masse salariale. Une façon d'éviter de payer des impôts estimés est de retenir des fonds supplémentaires sur votre chèque de paie en utilisant le formulaire IRS W-4.

Combien d'impôts estimés à payer ?

L'IRS fournit des feuilles de calcul fiscales estimées (formulaire IRS 1040-ES) que vous pouvez utiliser pour déterminer vos exigences en matière de retenue d'impôt afin d'éviter les pénalités fiscales estimées. Vous pouvez également utiliser un logiciel de préparation d'impôts pour vous aider à exécuter les chiffres.

Les contribuables ayant des revenus irréguliers peuvent avoir plus de difficulté à déterminer combien ils peuvent devoir en impôts estimés, surtout si leurs revenus sont plus importants en fin d'année. Heureusement, il y a une règle de la sphère de sécurité, qui permet aux contribuables d'éviter les pénalités fiscales estimées tant qu'ils paient au moins 100 % de l'impôt total à payer de l'année précédente grâce à une combinaison de retenues d'impôt et de paiements d'impôts estimés.

Délais d'imposition estimés

Les impôts estimés sont payés quatre fois au cours de l'année, aux dates suivantes (ou le premier jour ouvrable suivant la date, s'il tombe un week-end ou un jour férié).

• 15 avril
• 15 juin
• 15 septembre
• 15 janvier

Les taxes estimées sont dues à la date limite, même si vous avez demandé une prolongation du délai fiscal.

Comment déclarer et payer vos impôts estimés

L'IRA permet aux contribuables de payer les impôts estimés par courrier ou par voie électronique.

• Payer par courrier. Utilisez le formulaire IRS 1040-ES (télécharger le pdf ici) pour calculer vos impôts estimés. Ensuite, remplissez un bon sur le formulaire à envoyer avec votre paiement d'impôt estimé.
• Payez par voie électronique. Si vous préférez payer vos impôts par voie électronique, vous pouvez vous inscrire au Système de paiement électronique des impôts fédéraux (EFTPS) pour payer vos impôts estimés en ligne. La réception de votre code PIN par la poste peut prendre jusqu'à 2 semaines, alors planifiez en conséquence.

Impôt minimum alternatif – AMT

Les taxes estimées ne sont pas la seule situation fiscale inattendue que vous pourriez rencontrer. L'AMT est un alternative méthode de calcul de votre impôt.

Le Congrès a créé l'impôt minimum alternatif dans les années 1960 pour empêcher les ménages à revenu élevé de recevoir trop de déductions et de crédits d'impôt, et ainsi éviter de payer leur « juste part » d'impôts.

Les règles de l'AMT obligent les ménages à revenu élevé à préparer leurs impôts en utilisant deux méthodes - la manière normale, et en utilisant les règles de l'AMT. Heureusement, la plupart des logiciels de déclaration de revenus vous aideront à le faire automatiquement.

Vous devez remplir le formulaire IRS 6251 pour déterminer si vous devez payer l'AMT.

Vous comparerez ensuite les résultats après avoir rempli votre déclaration d'impôt normale et votre déclaration en utilisant les règles de l'AMT.

• Calcul de l'AMT inférieur à votre déclaration de revenus habituelle :payez vos impôts normalement.
• Calcul de l'AMT plus que votre déclaration de revenus habituelle :payer le montant de l'AMT, qui sera égal à l'impôt ordinaire, PLUS la différence entre les deux.

Les règles de l'AMT interdisent certains crédits d'impôt et déductions, y compris les déductions et crédits forfaitaires, impôts nationaux et locaux, et les impôts fonciers jusqu'à un certain montant.

Les contribuables qui vivent dans un État à fiscalité élevée et qui ont des enfants sont plus susceptibles de payer des impôts supplémentaires en vertu des règles fiscales minimales alternatives par rapport à une personne seule ou à une famille dans l'un des États à fiscalité inférieure.

En 2020, le montant de l'exonération pour les célibataires est 72 $, 900 et 113 $, 400 pour les couples mariés qui déposent conjointement. Vous pouvez lire cet article pour plus d'informations sur les règles de l'impôt minimum alternatif.

Ajustements de retenue d'impôt

Le remboursement d'impôt idéal est proche de zéro, ce qui signifie que le montant idéal a été retenu sur votre chèque de paie. Pourtant, Parfois, vous pouvez découvrir que vous devez de l'argent à l'IRS, ou vous avez un remboursement plus important que prévu. Dans l'une ou l'autre situation, vous pouvez décider de modifier le montant que l'IRS retient de votre chèque de paie. Cela peut vous éviter de grosses surprises.

Vous pouvez facilement modifier votre retenue d'impôt à l'aide de la feuille de calcul des allocations personnelles sur le formulaire IRS W-4.

Remarque :Faites de petits ajustements

Si vous aviez 6 allocations l'année dernière, vous ne devriez probablement pas le réduire à 0 cette année. Cela peut avoir des conséquences inattendues. Apportez de petits changements en fonction de votre situation fiscale actuelle.

Quand ajuster votre retenue d'impôt

Il y a des moments où vous souhaitez apporter un changement proactif à votre retenue d'impôt. Certains d'entre eux incluent :

• Responsabilité fiscale importante : Lorsque vous savez que vous devez actuellement ou devrez à l'IRS une grosse somme d'argent.
• Lorsque vous anticipez un remboursement d'impôt important : Bien qu'il soit agréable d'obtenir un remboursement important, il est généralement préférable d'avoir ces fonds à votre disposition au fur et à mesure. Par example, recevoir un 5 $, 000 remboursement signifie que vous avez payé en trop un peu plus de 400 $ par mois à l'IRS. Personnellement, Je préfère avoir cet argent à ma disposition pour économiser, investir, ou rembourser une dette.
• Changement de vie significatif : Certains événements de la vie, comme se marier, un décès dans la famille, un divorce, ou avoir un bébé, peut avoir un impact sur votre situation fiscale. Vous voudrez peut-être ajuster votre retenue si l'un de ces événements se produit au cours de l'année d'imposition.

Vous pouvez utiliser le calculateur de retenue d'impôt de l'IRS pour recalculer vos allocations personnelles chaque fois qu'un nouveau changement de vie se produit.

Fraude fiscale

La fraude fiscale est un crime de plus en plus répandu. Découvrir que vous êtes victime de fraude fiscale se produit souvent lorsque vous essayez de produire votre déclaration de revenus par voie électronique et que vous découvrez que quelqu'un a déjà déposé une déclaration de revenus en utilisant votre numéro de sécurité sociale. Quand cela arrive, l'IRS rejettera votre déclaration.

À ce moment, vous devrez contacter l'IRS et ouvrir un dossier avec eux.

Voici d'autres moyens de découvrir une fraude fiscale :

• Recevoir une lettre de l'IRS (jamais un e-mail ou un appel téléphonique - ce sont des escroqueries par hameçonnage essayant d'obtenir vos informations personnelles !)
• Recevoir un ou plusieurs formulaires W-2 d'employeurs pour lesquels vous n'avez jamais travaillé

Si vous recevez une lettre de l'IRS, il peut contenir certaines des informations suivantes :

• Que plusieurs déclarations de revenus ont été produites pour la même année,
• Des formulaires W-2 ou 1099 ont été déposés pour l'année d'imposition en question et ne figuraient pas sur une déclaration de revenus spécifique, ou
• qu'il y a un écart dans le montant de l'impôt que vous devez sur l'une ou les deux déclarations de revenus.

Contactez l'IRS par téléphone, poster, ou en personne si vous découvrez que vous êtes victime d'une fraude fiscale. Et vous pouvez également commencer à surveiller vos rapports de crédit, car il est probable que vous soyez bientôt victime d'un vol d'identité.

Audits

L'une des meilleures choses que vous pouvez faire pour éviter un contrôle fiscal IRS est de vérifier votre déclaration de revenus pour les erreurs. En outre, si vous remplissez mal vos formulaires, vous pourriez être signalé pour un audit.

Si vos formulaires sont bâclés ou illisibles, vous pourriez vous retrouver face à un contrôle fiscal. C'est une bonne raison d'utiliser un logiciel d'impôt et de produire votre déclaration de revenus par voie électronique.

Voici quelques autres signaux d'alarme qui pourraient déclencher un contrôle fiscal :

• Déduction fiscale pour le bureau à domicile :Vous ne pouvez bénéficier d'une déduction fiscale pour bureau à domicile que si l'espace est utilisé uniquement pour votre entreprise. Dans mon ancienne maison, mon « bureau » servait aussi de rangement, ce qui a eu un impact sur la façon dont j'ai pu demander la déduction fiscale.
• De grosses déductions fiscales :Si vous semblez réclamer plus de déductions caritatives, et autres déductions, que d'autres à votre niveau de revenu, l'IRS pourrait signaler votre déclaration de revenus. Assurez-vous d'avoir tous les documents pour sauvegarder vos dons.
• En espèces :Transactions en espèces de plus de 10 $, 000 doivent être déclarés par les casinos, banques, et d'autres. Si vous trompez sur ces chiffres, l'IRS pourrait vous découvrir. Les entreprises qui fonctionnent avec des espèces sont également susceptibles d'être signalées par un drapeau rouge pour un audit.
• Non-concordance avec les 1099 :Si ce que vous rapportez est inférieur à ce que disent vos 1099 et W-2, vous êtes susceptible d'être audité. Comprendre, trop, qu'à partir de 2011, PayPal et les entreprises similaires devaient commencer à déclarer les transactions sur le formulaire 1099-k. Alors gardez de bons dossiers.

L'IRS peut également sélectionner au hasard des personnes pour les audits. Il est donc possible que vous soyez audité même si aucun des problèmes ci-dessus n'est présent.

C'est une bonne idée de conserver des dossiers fiscaux détaillés au cas où vous auriez vérifié. Vous pouvez également utiliser un service de préparation d'impôts ou un comptable qui offre une protection contre les vérifications. Certains logiciels fiscaux sont même fournis avec ou vous permettent d'acheter une protection contre les audits en tant que fonctionnalité complémentaire.

Conseils fiscaux

Conseils fiscaux pour les parents

• Obtenez un numéro de sécurité sociale pour votre enfant : Vous aurez besoin d'un numéro de sécurité sociale pour votre enfant afin de le réclamer sur vos impôts, ainsi qu'une demande d'assurance médicale, et d'autres programmes.
• Bénéficiez du crédit d'impôt pour enfants : Le crédit d'impôt pour enfants pourrait vous donner un crédit d'impôt de 2 $, 000 chaque année jusqu'à ce que votre enfant ait moins de 17 ans. Ce crédit d'impôt peut ne pas être disponible pour tout le monde car le crédit commence à disparaître une fois que votre revenu brut ajusté modifié dépasse un certain montant.
• Mettez à jour votre W-4 avec votre employeur : Votre W-4 est le formulaire que vous déposez auprès de votre employeur pour lui faire savoir combien d'argent il doit retenir de votre chèque de paie pour couvrir votre section locale, Etat, et les impôts fédéraux sur le revenu. Déclarer votre enfant sur vos impôts en tant que personne à charge supplémentaire pourrait augmenter votre salaire net chaque mois.
• Utilisez des dollars avant impôt pour la garde d'enfants : Certains employeurs proposent un compte de remboursement de garde d'enfants, ou compte de dépenses flexible, qui peut être utilisé pour payer la garde d'enfants. Ces économies ne sont disponibles que par l'intermédiaire de votre employeur.
• Utilisez le crédit pour la garde d'enfants et de personnes à charge. Vous pouvez demander le crédit pour la garde d'enfants et de personnes à charge sur votre 1040 en joignant le formulaire 2441. Pour plus de détails sur les dépenses admissibles, télécharger la publication IRS 503, Frais de garde d'enfants et de personnes à charge.
• Démarrez un fonds collégial. De nombreux États offrent un plan d'épargne-études 529. L'avantage supplémentaire est que les revenus augmentent à l'abri de l'impôt et que les retraits peuvent être effectués à l'abri de l'impôt lorsque les fonds sont utilisés pour des dépenses d'éducation admissibles. Comptes d'épargne-études Coverdell (ESA), sont une autre option d'épargne-études qui peut vous offrir des avantages fiscaux.
• Ouvrez un IRA pour votre enfant. Vous ne pouvez ouvrir un IRA pour votre enfant que s'il a gagné un revenu; les intérêts gagnés sur un compte d'épargne ne sont pas considérés comme un revenu gagné.

Conseils fiscaux pour les propriétaires

• Crédits d'impôt pour l'efficacité énergétique : L'IRS offre aux contribuables un crédit d'impôt de 30 % pour les rénovations domiciliaires générant de l'énergie, y compris les panneaux solaires, chauffe-eau solaires, éoliennes, réservoirs de carburant, et pompes à chaleur géothermiques. Ces crédits sont valables jusqu'à la fin de 2021. Les allégements fiscaux pour l'énergie verte vous permettent non seulement d'économiser de l'argent sur les dépenses quotidiennes, mais ils vous font également économiser de l'argent sur vos impôts. Combinez ces crédits d'impôt fédéraux avec les crédits d'impôt d'État disponibles, et des rabais et vous économiserez encore plus sur vos achats.
• Déductions admissibles pour rénovation domiciliaire : L'IRS permet aux propriétaires de déduire le coût des améliorations domiciliaires jugées nécessaires pour des raisons médicales (comme une rampe, élargir les portes pour l'accès aux fauteuils roulants, ajout de mains courantes, et des améliorations domiciliaires similaires.
• Déductions pour le bureau à domicile : Peu importe si vous dirigez votre propre entreprise à domicile ou travaillez pour quelqu'un d'autre, il existe des déductions fiscales qualifiées pour le bureau à domicile que vous pouvez demander lorsque vous utilisez une partie de votre résidence dans le cadre d'un commerce ou d'une entreprise.
• Votre espace de bureau à domicile : Vous devez utiliser une pièce spécifique ou un espace identifiable comme bureau. La seule exception à cette règle d'« usage exclusif » est lorsque vous utilisez une partie de votre maison à des fins d'entreposage commercial ou comme garderie.
• Pointe: La plupart des meilleurs logiciels fiscaux vous aideront à identifier ces déductions lorsque vous préparerez votre déclaration de revenus.

Considérations fiscales pour les travailleurs indépendants

Paiements d'impôt sur le revenu

La plupart des pigistes travaillent sur une base 1099 au lieu d'employés W2. Les salariés payés sur une base W2 ont leur impôt sur le revenu, l'impôt sur la sécurité sociale et l'impôt FICA retenus sur leurs chèques de paie. Pourtant, les entrepreneurs payés sur une base de 1099 n'ont généralement rien retenu sur leurs paiements. Si vous recevez un chèque de 500 $, vous recevez le montant total. Rien n'est retenu pour les impôts. Cela signifie que les impôts sur le revenu sont à votre charge.

Vos revenus seront déclarés à l'IRS sur le formulaire 1099 et il est de votre responsabilité de payer des impôts dessus. De nombreux pigistes choisissent de payer des impôts estimés trimestriellement. Cela divise vos paiements d'impôts tout au long de l'année et vous maintient du bon côté des exigences de l'IRS.

Déductions d'entreprise

Vous voudrez tenir des registres détaillés de vos revenus et dépenses. C'est aussi une bonne idée de catégoriser vos dépenses afin d'avoir une bonne idée de combien vous dépensez dans chaque catégorie (et certaines dépenses peuvent être classées différemment par les règles de l'IRS).

c'est beaucoup plus facile de le faire au fur et à mesure, au lieu d'essayer de rattraper votre retard lorsque votre déclaration de revenus est due.

La structure d'entreprise que vous choisissez, comme une LLC ou une société, peut également exiger que vous conserviez des fonds séparés dans un compte courant ou un compte d'épargne d'entreprise. Vous pouvez également ouvrir une carte de crédit professionnelle, qui peuvent offrir des programmes de récompenses uniques et des rapports de dépenses détaillés.

Comment déclarer vos impôts

Il existe trois façons de produire votre déclaration de revenus :

• DIY: Certains particuliers déclarent leurs impôts tout seuls, en remplissant manuellement le formulaire 1040 de l'IRS. Les déclarants peuvent envoyer par la poste une copie physique de leurs documents ou soumettre une version électronique.
• Logiciel fiscal : Alternativement, vous pouvez déposer (parfois gratuitement) avec certains des meilleurs logiciels fiscaux sur le marché. Ces services vous aident à importer en toute transparence des documents, vérifier les erreurs, et éliminez la confusion de la préparation des déclarations de revenus.
• Professionnel: Avec un CPA ou un agent inscrit, vous pouvez obtenir des conseils d'experts et des impôts préparés par des professionnels.

Lequel est le meilleur ? Cela dépend de votre situation. Si vous avez une simple déclaration de revenus, la voie du bricolage est un moyen rapide et facile d'aller. Bien sûr, vous pouvez également utiliser un logiciel d'impôt si vous avez une simple déclaration. Et si vous avez un revenu inférieur, vous pourriez être admissible à déclarer vos impôts gratuitement.

Ce n'est que lorsque votre déclaration de revenus devient plus compliquée que vous devez décider d'utiliser l'un des logiciels fiscaux les plus avancés ou de faire appel à un service fiscal professionnel. Gardez à l'esprit qu'il y a une grande différence entre se rendre dans un bureau de déclaration de revenus et faire appel à un CPA professionnel ou à un agent inscrit.

La plupart des situations fiscales peuvent être traitées avec un logiciel fiscal. Pourtant, vous pouvez engager un comptable si vous êtes propriétaire d'une petite entreprise, avoir plusieurs immeubles locatifs, ou si vous avez une situation fiscale compliquée.

Comment organiser vos documents fiscaux

L'organisation de vos documents fiscaux devrait être une tâche toute l'année. Vous devez conserver des registres détaillés de tout ce qui concerne votre déclaration de revenus. Personnellement, Je recommande de tout scanner sur votre ordinateur et de le sauvegarder régulièrement. Cela garantit que vous avez un dossier à long terme et facilite le dépôt lorsque la saison des impôts arrive.

Avant de vous asseoir pour faire vos impôts, assurez-vous d'avoir tout ce dont vous avez besoin. Cela comprendra :

• Votre numéro de sécurité sociale, et les SSN de toutes les personnes inscrites sur votre déclaration de revenus
• Numéros de compte bancaire et de routage pour les paiements électroniques
• Vos informations EFTPS si vous produisez par voie électronique
• Liste des impôts payés antérieurement :impôt sur le travail indépendant, impôts estimés, impôts fonciers, etc.
• W-2s, 1099, 1098 et documents fiscaux connexes
• Intérêts payés sur une hypothèque ou un prêt étudiant
• Reçus de dons de bienfaisance, les déclarations des fonds conseillés par les donateurs, etc.
• Cotisations aux comptes de retraite à imposition différée
• Crédits d'impôt pour l'achat d'une maison
• Frais de garde d'enfants et d'éducation
• Frais médicaux et reçus (si vous pouvez les déduire)
• Autres documents connexes

Cet article fournit un guide plus détaillé pour organiser vos dossiers fiscaux.

Quand déclarer vos impôts

27 janvier 2020, est le premier jour où vous pouvez produire officiellement votre déclaration de revenus 2019. Les déclarations de revenus sont normalement dues le 15 avril de chaque année, sauf si le 15 tombe un week-end ou un jour férié.

Si c'est le cas, la déclaration de revenus est due le jour ouvrable suivant.

Que se passe-t-il si vous ne déclarez pas vos impôts à temps ? Ne le faites pas ! Le dépôt d'une extension fiscale est gratuit, et vous pouvez le faire à tout moment. Sachez simplement que vous devez payer toute somme due avant la date limite fiscale, ou vous pouvez devoir des pénalités ou des frais. La date limite pour produire votre déclaration de revenus si vous avez déposé une prolongation est le 15 octobre.

Comment produire une déclaration de revenus modifiée

Si vous pensez vouloir modifier une déclaration, ci-dessous sont cinq endroits pour commencer:

1. Changement de statut
2. Erreurs mathématiques
3. Annexe A-Déductions détaillées
4. Annexe D-Gains et pertes en capital
5. Annexe C-Profit ou perte d'entreprise

Vous disposez généralement de trois ans pour produire une déclaration de revenus modifiée, datant du moment où vous avez produit la déclaration de revenus qui doit être rectifiée. Donc, si vous n'avez pas pris de crédit sur votre dernière déclaration de revenus, vous pouvez produire votre déclaration modifiée et éventuellement obtenir un remboursement d'impôt pour celle-ci.

Le formulaire approprié pour le dépôt d'une déclaration de revenus modifiée est le 1040X. Ce guide donne un aperçu plus complet du moment où produire une déclaration de revenus modifiée.

Que se passe-t-il si vous manquez la date limite d'imposition?

Certaines personnes ne sont pas tenues de déposer un remboursement d'impôt, surtout s'ils ont des revenus inférieurs. Et techniquement, vous n'avez pas besoin de produire une déclaration de revenus si l'IRS vous doit de l'argent. Bien sûr, vous ne pouvez pas recevoir votre remboursement si vous ne produisez pas votre déclaration de revenus. So it’s a good idea to go ahead and file. Enfin, the longer you take to file your tax return, the longer you wait to receive your refund.

D'autre part, you definitely want to file your tax return if you owe the IRS money. If you are running out of time to file your return, you want to do three things:

• File a tax extension,
• Make estimated payments, ensuite
• File your tax return before the October 15 deadline.

What Happens If You Don’t File Your Tax Return?

D'ACCORD, so you missed the deadline and you haven’t filed for an extension.

What happens if you let it slide? If you don’t owe any taxes, nothing happens. Bien sûr, you won’t get a refund either, if the IRS owes you one. And some people aren’t required to file a tax return.

But if you owe money, you absolutely need to file your tax return.

What happens if you owe money and don’t file a tax return? Penalties and interest, mon ami.

And they aren’t pretty!

Here is a rough outline of the penalties you may owe for failure to file or pay your federal taxes.

• Failure to file or (FTF) penalty assessed at 5% per month or partial month up to a 25% maximum.
• Failure to pay (FTP) penalty assessed at 0.5% per month or partial month up to a 25% maximum.
• If both the FTF and FTP penalties are assessed, the FTF penalty is reduced by the FTP penalty.

The IRS may also assess penalties for underpaying your taxes, or not paying estimated taxes.

Underpayment penalties can be assessed at different levels, based on whether the IRS determines if there was criminal intent.

How to Pay Your Taxes

You can pay your tax bill by mail with a check, or online. Paying online is faster and more secure, but may come with a charge if you use your credit card to pay your taxes. You may consider sending checks by Certified Mail so you can ensure the check was delivered.

What if You Can’t Pay Your Taxes?

You still need to file your tax return or an extension, even if you are unable to pay your taxes. Après ça, you should contact the IRS to communicate to them that you are aware you owe money, but you are unable to pay it.

The IRS may allow taxpayers to have an extension to make the payment or to enter into a payment plan.

Note:the IRS may charge penalties or fees for these arrangements, so it’s still a good idea to pay your tax bill as soon as possible.

You can get creative to pay your tax bill if needed.

Pourtant, I would avoid payday loans and other high-interest short-term loans. You may try getting a personal loan from a bank, using a peer to peer lending company such as Lending Club, or possibly using a credit card.

What if I Don’t Pay My Tax Bill?

The IRS can file a Notice of Federal Tax Lien if you don’t pay your taxes. This can hurt your credit score and cause other financial and legal difficulties.

Failure to file your return or to pay your taxes can result in fines, ruined credit, or even jail time.

How to File a Tax Extension

Some people may discover they need more time to complete their tax return. This can happen if you have a complex tax situation, something changes in the previous or current tax year, or if you simply procrastinate. If this describes your situation, you can easily file for a free tax extension.

Noter: filing a for a tax extension extends the deadline to file by 6 months, but it does not change the date you must pay taxes (if any are due). So it’s a good idea to at least estimate how much taxes you might owe, and send that amount to the IRS before the deadline. Then you can formally wrap up the paperwork after the fact.

Filing a tax extension is easy and free. Simply download IRS Form 4868, fill it out, and mail it to the IRS. Ou, you can file an electronic extension through most of the major tax software programs, including TurboTax or H&R Block Online.

E-File your tax extension for free :

• TurboTax Online.
• H&R Block Online.
• IRS Free File Fillable Forms.

How to File your Tax Extension By Mail:

Filing an extension manually is also easy – just download the form and fill it out, either on your computer or by hand. Be sure to estimate the amount of taxes you think you will owe when you file your extension and be sure to pay that amount before the tax deadline.

These steps will guide you:

• Download Tax Form 4868 from the IRS website.
• Fill it out and send it in via mail.
• Send in the estimated amount you owe. You will need to send in 90% of your actual total to avoid late fees or penalties.

Remember – you must request tax extensions. The IRS states tax extensions are automatic, but that you must request them by April 15th. After you request the extension, you have until October 15th to file your return. Mais rappelles-toi, any money you owe is due by the tax deadline. Taxes filed after October 15th are late and may be subjected to additional penalties or fees.

What happens if you don’t file your taxes? Some people aren’t required to file a tax return (generally only if their income is too low). Pourtant, most people are required to file a tax return. If you are due to receive a refund, there is no penalty for not filing a return. Pourtant, if you owe money and don’t file a return, you will be subject to penalties, frais, and possibly even jail time if the government determines your actions were meant to defraud the government. This article provides more information about what happens if you don’t file your taxes.

Military Members and Overseas Citizens May Have Longer Extensions

Expatriates and some military members may qualify for additional tax extensions. This is especially true for military members who served in tax-free zones in the current or previous year.

This article provides additional information regarding military member tax deadline extensions. American civilians working overseas may also be able to file for a longer extension.

When to Expect Your Tax Refund

The table below shows an approximation of when your federal tax refund should be direct deposited into your bank account or the date your check will be mailed.

Ce tableau est basé sur des tableaux de déclarations de revenus antérieurs.

Rappelles toi, ce n'est qu'une estimation et pas une garantie .

Comment utiliser ce tableau de détaxe : Cette annexe s'applique uniquement aux déclarations de revenus produites par voie électronique. La colonne de gauche représente la date à laquelle votre remboursement d'impôt a été accepté par l'IRS. This article has more information on when to expect your tax refund, including FAQs.

Calendrier de remboursement des taxes 2019 (saison fiscale 2020)

Tax Refund FAQS

Combien de temps faut-il pour traiter une déclaration de revenus? You will receive your tax refund faster if you e-file, since the IRA can process returns more quickly and accurately. Filing a paper return can take significantly longer and may result in errors since they must be manually entered into the IRS system.

Combien de temps faut-il pour obtenir un remboursement d'impôt? The IRS processes 90% of electronic tax returns within 21 days (their stated goal). Some people receive their tax refunds in as few as 8 days, and the majority receive their refunds within 10-14 days. Some refunds may take longer if there are errors or other problems.

Y a-t-il des retards de remboursement d'impôt connus? There are federal laws that require the IRS to withhold tax refunds until Feb. 26, 2020, when the taxpayer claims either the Earned Income Tax Credits (EITC) or Additional Child Tax Credits (ACTC). Tax refunds that claim these credits after that date are processed as they come in. The IRS also announces other known delays through press releases.

Quand mon remboursement sera-t-il sur mon compte bancaire ? You will receive your tax refund more quickly if you elect to have it directly deposited into your bank account. Some banks make these funds available immediately, while others may place a hold on the funds. Paper checks take longer, as they must be mailed, deposited, then cleared by your bank.

Quel jour de la semaine l'IRS dépose-t-il les remboursements ? ACH transactions are processed on each business day during regular office hours.

Quel jour de la semaine l'IRS envoie-t-il les chèques papier ? The IRS mails checks on Fridays.

Year-End Tax Tips

Contribute to your retirement accounts. Most contributions to your defined contribution plans such as a 401k, 403b, TSP, etc., need to be made by December 31st.

You can also contribute to a Traditional or Roth IRA, SEP IRA, or Solo 401k plan après December 31st and still reduce your taxable income – as long as you contribute before the tax filing deadline.

Donate to charity . Any donations you make to a qualified charity can be deducted when you file your taxes next year. This includes donations such as tithing or giving to an organization such as Goodwill, or the USO.

Pay qualified business expenses . If you have your own business, you can write off certain expenses. I run a couple of websites, so for me, this would include prepaying for web-hosting, buying a new computer, paying for advertising, or other qualified business expenses.

Additional tips for saving money on your taxes:

• Contribute to a Health Savings Account. Contributions to a Health Savings Account are made with pre-tax income.
• Harvest your losses . You can sell losing investments and offset up to $3, 000 of other income per year. Any additional losses can be carried forward to future years.
• Prepay your mortgage and property taxes . If you itemize your taxes, you can deduct mortgage interest and your property taxes. If you make your January payment in December, you can deduct the interest for the tax year in which the payment is actually made.
• Prepay other deductible expenses . You can also prepay other deductible expenses such as medical costs, prêts étudiants, etc.
• Complete any deductible home improvements. Certain home improvements are tax-deductible if they improve your home’s energy efficiency.
• Avoid mutual funds with high capital gains distributions . Capital gains distributions equal taxes, even if your fund lost money.
• Contribute to a 529 plan for your kids . Many states allow deductions for 529 contributions.
• Have a baby. Babies are great tax deductions!

In Conclusion

Filing with the IRS can be taxing, but with the knowledge from this guide in hand, you should be able to confidently approach your taxes as part of your full money management.

Making savvy financial decisions all year long can help you to save money at tax time as can being aware of changes to tax laws, deductions, and credits.

If you feel like you need additional resources, working with tax software or a financial advisor can simplify tax filing tremendously.