Les récompenses de carte de crédit comptent-elles comme un revenu imposable ?

Au cours des 12 derniers mois, J'ai utilisé des récompenses par carte de crédit pour financer la majeure partie de nos voyages en Jamaïque, Las Vegas, Denver, La Nouvelle Orléans, Londres, Paris, et Saint-Martin. Et dans le processus, J'ai aussi encaissé une somme à cinq chiffres de points de fidélité hôteliers, miles aériens et récompenses. Bien sûr, Je blâme une partie de cela sur mon amour des voyages en famille, mais cela a aussi à voir avec la façon dont je gagne ma vie. Étant donné que je suis un blogueur de points et de miles pour Frugal Travel Guy, ce serait assez bizarre si je n'allais jamais nulle part.

Outre les questions que j'entends sur le gain de points et de miles et la réservation de voyages primes, Je reçois beaucoup de questions sur les aspects financiers de ces voyages. Les récompenses de carte de crédit sont-elles comptabilisées comme un revenu imposable ? Et les bonus bancaires ? Si les petits caractères ne sont pas si spécifiques, comment puis-je dire?

Les bonus bancaires sont-ils imposables ?

Nous avons tous reçu au moins une de ces offres par la poste. Ils disent quelque chose comme, « Ouvrez un nouveau compte d'épargne avec XY Bank et recevez un bonus de 300 $ après avoir configuré le dépôt direct » ou « Gagnez un bonus de 250 $ après avoir effectué 10 transactions éligibles avec votre carte de débit bancaire. »

Sans aucun doute, les bonus bancaires sont comptés comme un revenu imposable que vous devez réclamer. En réalité, la banque auprès de laquelle vous gagnez un bonus doit vous envoyer un formulaire 1099 pour le montant du bonus. Est-ce une douleur? Oui, mais au moins vous savez à l'avance que vous serez imposé sur tous les dollars bonus que vous gagnez dans un compte courant ou un compte d'épargne ordinaire ou professionnel. Et ces dollars sont toujours de l'argent gratuit, droit?

Les récompenses de carte de crédit sont-elles imposables ?

Pendant ce temps, les récompenses par carte de crédit sont un tout autre animal et, Donc, différentes règles entrent en jeu. Une partie de la raison pour laquelle les récompenses par carte de crédit sont perçues différemment par l'IRS est qu'elles sont généralement distribuées sous forme de devise de voyage. Et ce n'est pas parce que vous « gagnez » des points de fidélité hôteliers ou des miles aériens que vous les utiliserez non plus. Et pourquoi devriez-vous payer des impôts sur une récompense que vous pouvez ou non utiliser, ou pourrait même utiliser l'année prochaine?

Une autre raison :l'IRS a tendance à considérer les récompenses par carte de crédit comme un rabais ou une remise, pas comme un bonus. Par exemple, certaines offres de récompenses vous en attribueront 50, 000 milles aériens après avoir dépensé 3 $, 000 sur votre carte de fidélité dans les 90 jours, et d'autres distribuent 2 % de remise en argent sur tous vos achats quotidiens. Mais vous devez dépenser votre propre argent pour gagner les récompenses, ce qui place apparemment les récompenses par carte de crédit dans une catégorie différente aux yeux de l'IRS.

Word jusqu'à présent a été assez cryptique, mais ces déclarations d'un communiqué de presse de l'IRS peuvent faire la lumière sur le sujet :

« Conformément à la pratique antérieure, l'IRS n'affirmera pas qu'un contribuable a sous-estimé son impôt fédéral à payer en raison de la réception ou de l'utilisation personnelle de miles de fidélisation ou d'autres avantages promotionnels en nature attribuables aux voyages d'affaires ou officiels du contribuable. Toute indication future sur l'imposition de ces avantages sera appliquée de manière prospective.

Si vous venez de pousser un soupir de soulagement, tenir bon. L'IRS continue ci-dessous:

« Cet allégement ne s'applique pas aux voyages ou autres avantages promotionnels qui sont convertis en espèces, à une indemnité versée sous forme de voyage ou d'autres avantages promotionnels, ou dans d'autres circonstances où ces avantages sont utilisés à des fins d'évasion fiscale.

Cette déclaration peut vous amener à croire que les récompenses des cartes de crédit, ou au moins ceux convertis en espèces, sont en effet imposables. Cependant, il a été fait il y a plus de 10 ans, et on n'a pas beaucoup parlé de la question depuis. Et en attendant, les bonus bancaires et les récompenses de cartes de crédit ont reçu un traitement totalement différent de la part des banques et des particuliers.

Déterminer ce que vous devez

À ce point, il est assez sûr de dire que vous devrez certainement des impôts sur tout bonus d'inscription bancaire que vous recevrez. Cependant, on ne peut pas en dire autant des points, milles, et la remise en argent que vous avez gagnée sur vos cartes de crédit de récompenses. Pour le moment, il semble que vous puissiez encaisser vos récompenses et éviter de payer le fisc. Si vous en avez gagné en 2014 et que vous vous demandez si vous devez ou non les réclamer, Article de Maryalene LaPonsie sur CardRatings.com (Les points de récompense de votre carte de crédit sont-ils imposables ?, 31 mars, 2014) comprenait cette citation :

« L'IRS considère les récompenses comme une remise sur l'achat, " dit Mark Jaeger, directeur fiscal individuel et développeur chez TaxACT. "Par exemple, si un titulaire de carte reçoit 1 % de remise en argent par achat, le 1 pour cent n'est pas taxable car il s'agit d'une remise sur l'achat. Si cette même personne ouvre un compte courant et que la banque la récompense avec 50 $, les 50 $ sont considérés comme imposables parce que rien n'a été acheté et qu'ils sont considérés comme une récompense. »

Les récompenses de carte de crédit seront-elles imposables à l'avenir ?

Si vous craignez de payer des taxes sur vos points et vos miles à l'avenir, vous devriez probablement l'être. Bien qu'aucun mot officiel n'ait été publié par l'IRS à ce stade, certaines banques et émetteurs de cartes ont modifié le libellé des offres de récompenses au cours des dernières années pour anticiper les changements qui pourraient survenir. Par exemple, Bank of America a commencé à publier cette déclaration sur certaines de ses demandes de carte de crédit en 2013 :

« La valeur de cette récompense peut constituer un revenu imposable pour vous. Vous pouvez recevoir un formulaire 1099 de l'Internal Revenue Service (ou tout autre formulaire approprié) qui reflète la valeur de cette récompense. Veuillez consulter votre conseiller fiscal, comme ni Bank of America, ses filiales, ni leurs employés ne fournissent de conseils fiscaux.

Pendant ce temps, toute récompense de carte de crédit d'une valeur supérieure à 600 $ peut constituer revenu imposable. Selon l'IRS, si vous gagnez plus de 600 $, les banques sont tenues d'envoyer un avis d'imposition 1099 à l'IRS et au destinataire.

Alors pour l'instant, il semble que vos récompenses soient en sécurité tant qu'elles ne prennent pas la forme d'un bonus bancaire et tant que chaque récompense individuelle est évaluée à moins de 600 $. Mais comme cela pourrait très bien changer à tout moment, il est toujours sage de consulter votre fiscaliste avant de finaliser vos déclarations.

En attendant, vous pouvez me trouver en train de profiter de mes récompenses en franchise d'impôt et de voyager autant que possible avant que le marteau ne tombe – parce que nous savons tous que ce sera le cas. C'est juste une question de quand.

Poursuivez-vous des points et des miles ? Avez-vous déjà réclamé l'une de ces récompenses sur vos impôts dans le passé ?