Avez-vous besoin d'un compte d'épargne santé? Voici les avantages et les inconvénients

Un compte épargne santé, ou HSA, permet à toute personne bénéficiant d'un régime d'assurance-maladie admissible à franchise élevée de mettre de côté des fonds avant impôts pour payer les frais médicaux approuvés. Votre argent est détenu par un fiduciaire qualifié HSA (généralement une banque, coopérative de crédit ou entité similaire) à utiliser pour payer, ou vous rembourser, ces dépenses approuvées.

Qui utilise généralement un compte d'épargne santé ?

Les personnes bénéficiant d'un régime d'assurance-maladie admissible à franchise élevée, ou HDHP, sont les plus susceptibles d'utiliser un compte d'épargne santé.

Un régime d'assurance maladie est considéré comme un HDHP s'il a :

• Franchise minimale de 1 $, 400 pour une couverture individuelle et 2 $, 800 pour la couverture familiale
• Frais remboursables maximum de 7 $, 000 pour la couverture individuelle et 14 $, 000 pour la couverture familiale

Comment fonctionnent les comptes d'épargne santé

Tous les régimes ne peuvent pas être qualifiés de HDHP, alors vérifiez auprès de votre employeur ou de votre agent d'assurance si vous n'êtes pas sûr. La plupart des employeurs ont choisi un fiduciaire HSA, mais même s'ils l'ont fait, vous pouvez sélectionner le vôtre. Différents fiduciaires facturent des frais différents, offrent des taux d'intérêt et des options d'investissement variables et peuvent offrir une variété de services tels que le stockage de reçus et la possibilité de transférer des fonds entre votre HSA et des comptes chèques ou d'épargne.

Pour 2021, la contribution maximale HSA est de 3 $, 600 pour un particulier et 7 $, 200 pour la couverture familiale. Les employés qui atteignent l'âge de 55 ans à la fin de l'année d'imposition peuvent cotiser 1 $ de plus, 000 en tant que disposition de « rattrapage ».

Si ces cotisations sont déduites de votre salaire par votre employeur, et remis à un syndic, ces fonds sont avant impôt, réduire votre revenu annuel du montant que vous différez. En d'autres termes, vous payez un montant inférieur à l'Oncle Sam et plus d'argent reste dans votre poche. Les intérêts courus sur les fonds que vous avez dans ce type de compte ne sont pas imposables. Lorsque votre solde devient suffisamment grand, la plupart des fiduciaires vous permettent d'investir vos fonds dans des fonds communs de placement, obligations ou actions.

Les cotisations HSA peuvent être réduites et augmentées tout au long de l'année. L'IRS a retardé jusqu'au 17 mai, 2021 est la date limite pour verser des cotisations de l'année précédente, donc si vous n'avez pas maximisé vos cotisations pour 2020, vous avez encore le temps de le faire.

Quels sont les avantages d'un compte épargne santé ?

L'utilisation d'un compte épargne santé présente de nombreux avantages, comprenant:

• En règle générale, aucun dépôt initial n'est requis pour ouvrir un compte :les HSA sont transférables et vous pouvez changer de fiduciaire une fois tous les 12 mois. Les comptes HSA des banques et des coopératives de crédit sont assurés jusqu'à 250 $, 000.
• Votre employeur ou un autre membre de votre famille éligible peut cotiser à votre HSA bien que les limites maximales de cotisation s'appliquent toujours. Les cotisations de l'employeur ne sont pas comptabilisées comme un revenu et vous pouvez demander une déduction fiscale pour les cotisations que vous versez et pour les cotisations d'un membre de votre famille.
• Les fonds peuvent être utilisés pour payer les frais médicaux admissibles d'un conjoint et d'enfants à charge, même s'ils ne sont pas couverts par votre régime d'assurance-maladie.
• Après la retraite, les fonds peuvent être utilisés pour payer les primes des plans Medicare ou Medicare Advantage (mais pas les polices Medigap).
• Après 65 ans, le retrait de fonds à des fins non médicales évite la pénalité de 20 %, bien que ces retraits soient considérés comme un revenu imposable. Certaines personnes ont utilisé leur pécule HSA pour acheter un immeuble de placement.
• Des fonds peuvent être transférés de la partie investissement de votre compte (généralement des fonds communs de placement ou des actions) au besoin pour payer les frais médicaux approuvés.
• Pour ceux qui ne travaillent pas, vous pouvez toujours contribuer à votre compte HSA. Bien que ces contributions ne soient pas avant impôts, ils peuvent être déduits de votre déclaration de revenus.

Quels sont les inconvénients d'un compte épargne santé ?

Il est important de considérer les inconvénients potentiels de l'utilisation d'un compte d'épargne santé.

• Le retrait de fonds à des fins non médicales avant l'âge de 65 ans est considéré comme un revenu imposable et une pénalité de 20 % est également imposée par l'IRS.
• Certains magasins à grande surface et autres commerçants n'acceptent pas les cartes HSA et vous devrez vous faire rembourser par votre syndic HSA.
• Si vous êtes déclaré comme personne à charge sur la déclaration de revenus de quelqu'un d'autre, vous n'êtes pas admissible à un HSA.
• Les dépenses peuvent être vérifiées par l'IRS, vous devrez donc conserver les reçus pour tous les achats.
• Les taux d'intérêt sur les comptes HSA sont bas et certains fiduciaires facturent des frais mensuels si votre solde tombe en dessous d'un certain seuil.
• Si vous ne cessez pas de cotiser à votre HSA six mois avant de demander des prestations de sécurité sociale, des pénalités fiscales peuvent s'appliquer.
• Après qu'une personne a atteint l'âge de 65 ans (âge d'admissibilité à Medicare), les cotisations supplémentaires (y compris les cotisations de rattrapage) ne peuvent plus être versées, même s'il est toujours employé.
• Des exigences de solde minimum peuvent s'appliquer avant que vous ne puissiez investir; les options d'investissement peuvent être limitées et les investissements ne sont pas assurés.

Quels sont quelques exemples de frais médicaux admissibles ou approuvés?

Des milliers d'articles sont éligibles.

En plus des copaiements du régime de santé, soins dentaires et orthodontie, lunettes, les lentilles de contact et les ordonnances sont incluses. Massages, Les cours de yoga et les abonnements à un gymnase sont également éligibles si vous avez une lettre de nécessité médicale d'un médecin avant de recevoir le service.

Grâce à la loi CARES, les médicaments en vente libre et les produits d'hygiène féminine sont désormais des dépenses admissibles. L'IRS a annoncé le 26 mars 2021 que les masques faciaux, un désinfectant pour les mains et des lingettes désinfectantes dans le but de prévenir la propagation du COVID-19 ont été ajoutés en tant que frais médicaux approuvés à payer ou à rembourser par le biais d'un HSA.

Voici d'autres éléments pour lesquels vous pouvez utiliser les fonds HSA :

• Pour vous rembourser le kilométrage parcouru par un médecin ou un établissement médical et pour payer l'hébergement si vous recevez des soins médicaux dans une autre ville nécessitant une nuitée.
• Primes après impôts des polices Cobra et SLD (Soins de longue durée).

Histoire de la HSA

Voici un peu de contexte sur les HSA :les HSA ont été utilisées pour la première fois en 2004 et ont été calquées sur les règles régissant les IRA car elles ont été conçues comme un véhicule d'épargne à long terme en plus de couvrir les frais médicaux.

Selon les statistiques 2018 de l'Employee Benefit Research Institute (EBRI), près de trois employés sur 10 avaient accès aux HSA et 71 % des HSA ont été ouverts depuis 2015.

En bout de ligne

Mettre de côté des dollars avant impôts pour les dépenses médicales actuelles et futures peut vous convenir. Au fur et à mesure que les fonds HSA sont renouvelés d'année en année, ce qui permet aux fonds non dépensés de s'accumuler, ils peuvent ajouter un degré élevé de tranquillité d'esprit financière pour vos années d'or lorsque le coût des frais médicaux non couverts par l'assurance pourrait être une énorme préoccupation financière. Si vous constatez que vous n'avez pas besoin de fonds supplémentaires pour les frais médicaux, vous pouvez toujours faire des folies sur quelque chose que vous voulez vraiment ou laisser le bénéficiaire de votre choix.