Ce que vous devez savoir sur le travail tout en percevant la sécurité sociale

Pour de nombreux travailleurs âgés, la possibilité de percevoir la Sécurité sociale avant votre retraite complète, tout en apportant un chèque de paie semble être une aubaine. Vous pouvez compléter votre revenu de travail avec un chèque mensuel de l'Oncle Sam - qui ne veut pas de ça ?

Malheureusement, travailler tout en percevant une prestation de sécurité sociale avant d'atteindre l'âge de la retraite à taux plein peut réduire considérablement vos chèques de sécurité sociale. Voici ce que vous devez savoir sur la façon dont le travail affecte vos prestations. (Voir aussi :5 questions à poser avant de commencer à réclamer vos prestations de sécurité sociale)

Comprendre le test des gains

L'âge de votre retraite à taux plein est le moment où vous percevez l'intégralité de vos prestations de sécurité sociale. Prendre des prestations avant l'âge de la retraite à taux plein, c'est percevoir une prestation réduite, et attendre de toucher des prestations jusqu'après l'âge de la retraite à taux plein signifie recevoir 8 % de plus par an dans vos prestations, jusqu'à l'âge de 70 ans. L'âge spécifique de votre retraite à taux plein dépend de votre année de naissance, mais ce sera entre 66 et 67 ans.

Avant d'atteindre l'âge de la retraite à taux plein, votre revenu gagné (c'est-à-dire l'argent que vous gagnez en travaillant, plutôt que l'argent des investissements) affecte négativement vos prestations de sécurité sociale. Le montant de l'impact est déterminé par ce que l'on appelle le « test des gains ».

Spécifiquement, le test de rémunération stipule que si vous travaillez et que vous commencez à percevoir vos prestations de Sécurité sociale avant d'avoir atteint l'âge de la retraite à taux plein (FRA), vous verrez 1 $ déduit de vos prestations pour chaque 2 $ que vous gagnez au-delà de 17 $, 040 (pour 2018).

Les bénéficiaires qui commencent à percevoir leurs prestations de Sécurité sociale au cours de la même année où ils atteindront l'âge de la retraite à taux plein, mais avant de fêter leur anniversaire FRA, sont toujours soumis à un test de rémunération. Mais la limite de revenu est beaucoup plus élevée - 45 $, 360 à partir de 2018 - et la réduction des prestations est plus faible - 1 $ de réduction pour chaque 3 $ gagnés au-delà de la limite.

Par exemple, Frederica a 62 ans et gagne 23 $, 500 par an à son travail. Si elle commence à toucher ses prestations de Sécurité sociale en 2018, son revenu sera de 6 $, 460 au-dessus de la limite de gains (23 $, 500 - 17 $, 040 =6 $, 460). Cela signifie qu'elle aurait 3 $, 230 au total retenus sur ses prestations de sécurité sociale - ce qui équivaut à 1 $ pour chaque 2 $ que Frederica gagne au-delà du seuil, ou la moitié de 6 $, 460.

La sœur de Frederica, Serena, est un peu plus âgée, et atteindra son âge de retraite à taux plein de 66 plus tard en 2018. Serena gagne 52 $. 000 par an, faire son revenu 6 $, 640 au-dessus du seuil de test des revenus pour ceux dans l'année suivant l'atteinte de leur FRA (52 $, 000 - 45 $, 360 =6 $, 640). Si Serena prenait ses prestations de Sécurité sociale avant d'avoir atteint l'âge de la retraite à taux plein, elle aurait 1 $ retenu pour chaque 3 $ qu'elle gagne au-delà de la limite, c'est-à-dire 2 $, 213 (ou ⅓ de 6 $, 640) serait retenu.

Une fois que Frederica et Serena auront atteint l'âge de la retraite à taux plein, cependant, ils peuvent gagner autant qu'ils le souhaitent de leur travail et cela n'aura aucun effet sur leurs prestations de sécurité sociale.

L'Administration de la sécurité sociale ne calcule pas les déductions au prorata

Ce qui rend le test des revenus particulièrement difficile pour les bénéficiaires qui ont besoin de leurs prestations pour joindre les deux bouts, c'est le fait que la Social Security Administration ne calcule pas au prorata les déductions sur vos prestations. Si vous gagnez plus que la limite de revenu dans les gains, l'Administration de la sécurité sociale retiendra l'intégralité de vos prestations jusqu'à ce que le montant total de la réduction des prestations ait été satisfait. Cela signifie que les bénéficiaires qui travaillent et sont tenus de se voir refuser des allocations passeront plusieurs mois sans percevoir de prestations de sécurité sociale au début de chaque année.

Dans le cas de Frédérica, disons qu'elle est admissible à une prestation de sécurité sociale de 733 $ par mois. Si elle a 3 $, 230 retenue sur ses prestations de Sécurité Sociale, elle ne recevra pas sa prestation mensuelle de 733 $ pour janvier, Février, Mars, ou April afin de compenser le montant qu'elle doit à la Sécurité sociale. Mais plutôt que de donner à Frederica un chèque partiel en mai, La sécurité sociale retiendra simplement l'intégralité de son chèque de prestations de 733 $ pour ce mois, ce qui signifie qu'elle aura eu 3 $, 665 au total retenus sur ses prestations (733 $ x 5 =3 $, 665). Elle ne verra pas les 435 $ qui lui restent dus par la Social Security Administration avant janvier de l'année suivante.

Il en sera de même pour Serena, si elle décide de toucher ses prestations avant d'atteindre son FRA en 2018. Disons que sa prestation est de 1 $, 500 par mois. Elle aura 2 $, 213 retenue sur ses prestations en raison du critère des gains. Cela signifie qu'elle ne percevra aucune prestation de sécurité sociale pendant deux mois, et la sécurité sociale retiendra 3 $, 000 au total. Serena recevra les 787 $ qui lui sont dus en janvier suivant.

La bonne nouvelle pour Serena est que dès qu'elle atteint le mois de sa retraite à taux plein, elle peut garder chaque centime de ses avantages, peu importe combien elle gagne ailleurs. Tous les bénéficiaires de la sécurité sociale sont immunisés contre le test des revenus dès qu'ils ont atteint l'âge de la retraite à taux plein.

Vos prestations retenues ne disparaissent pas pour toujours

Il y a une petite cerise sur ce sundae de mauvaises nouvelles :la Social Security Administration vous accorde un certain crédit pour les mois pendant lesquels vos prestations ont été retenues. À ce moment, La sécurité sociale vous traite essentiellement comme si vous aviez attendu pour déposer vos prestations pendant le nombre de mois pendant lesquels vos prestations ont été retenues.

A 62 ans, Frederica a droit à une prestation égale à 73,33 % de la prestation qu'elle aurait reçue à l'âge de sa retraite à taux plein. Son plein bénéfice aurait été de 1 $, 000 à sa FRA, c'est pourquoi elle reçoit une prestation de 733 $ par mois à compter de 62 ans.

Chaque année avant son FRA de 66, Frederica ne reçoit pas de prestations pendant cinq mois en raison du critère de rémunération. À partir du mois où Frederica atteint sa FRA (c'est-à-dire, le mois de son 66e anniversaire), La sécurité sociale traitera ses prestations comme si elle avait attendu 20 mois (cinq mois de prestations retenues pour les quatre ans entre 62 et 66 ans) pour demander ses prestations.

Cela signifie qu'à partir de sa FRA, elle verra le montant de ses prestations augmenter de 9,06 %, parce que ne pas toucher de prestations pendant 20 mois vaut une augmentation de 9,06 pour cent, selon les calculs que nous avons effectués sur le site Web de la Social Security Administration. En d'autres termes, elle recevra 82,39 pour cent (73,33 pour cent + 9,06 pour cent =82,39 pour cent) du 1 $, 000 qu'elle aurait gagné si elle avait attendu jusqu'à 66 ans pour commencer à prendre la sécurité sociale. À cause de ça, Frederica commencera à recevoir des prestations mensuelles totalisant 823,90 $ (82,39 pour cent de 1 $, 000) à compter de l'âge de la retraite à taux plein.

En outre, si le temps qu'elle passe à travailler et à percevoir des prestations de sécurité sociale s'avèrent être ses années de revenus les plus élevés, ou si elle n'avait pas 35 années complètes de revenus d'emploi avant de commencer à toucher des prestations, l'Administration de la sécurité sociale recalculera sa prestation mensuelle en fonction de ces revenus de travail chaque année.

Éviter le test des gains

La meilleure façon d'éviter complètement le test des revenus est d'attendre l'âge de la retraite à taux plein pour percevoir vos prestations de sécurité sociale. (Comme nous l'avons mentionné précédemment, cet âge diffère selon l'année de votre naissance). mais cela augmentera finalement le montant que vous recevez chaque mois de la sécurité sociale.

Cependant, si vous ne pouvez pas éviter de toucher des prestations avant d'avoir atteint l'âge de la retraite à taux plein et pendant que vous travaillez encore, il est important pour vous de comprendre à quoi vous attendre et de planifier à l'avance.