Différences entre un régime de retraite et un 403B

Les régimes de retraite et les régimes 403(b) sont des régimes de retraite fiscalement avantageux conçus pour les travailleurs. La structure de ces deux produits financiers est très différente. Les régimes de retraite sont plus traditionnels que les régimes 403(b), et dépendent essentiellement de la générosité des employeurs pour offrir des avantages sociaux aux employés. Pour le meilleur ou pour le pire, les employés ont plus de contrôle sur les cotisations et les performances de leurs régimes 403(b) qu'avec les régimes de retraite.

Contributions

Les cotisations à un régime de retraite sont versées uniquement par les employeurs. Aussi connu sous le nom de régime à prestations définies, un régime de retraite est destiné à verser un montant mensuel précis aux employés à la retraite. Le montant du paiement est généralement basé sur le salaire d'un employé, l'âge et le nombre d'années travaillées pour l'employeur. Les employeurs bénéficient de déductions fiscales pour les cotisations au régime, et les bénéfices augmentent à l'abri de l'impôt.

Un régime 403(b) est un type de régime à cotisations définies conçu spécifiquement pour les organisations exonérées d'impôt, les employés des écoles publiques et les ministres. Les employés peuvent choisir de retenir une partie de leur salaire et déposés directement dans le régime avant d'être imposés. Les employeurs ont la possibilité, mais pas l'obligation, cotiser au régime au nom des employés.

Options d'investissement

Avec un régime de retraite traditionnel, les employés n'ont pas leur mot à dire sur la façon dont l'argent est investi. L'entreprise verse toutes les cotisations au régime, il a donc toute autorité sur les décisions d'investissement avec ces fonds. Puisqu'un régime de retraite promet de verser certains paiements aux employés à la retraite, ils sont généralement investis dans des valeurs conservatrices, des investissements à faible coût qui ont tendance à surperformer l'investisseur moyen. Cependant, certains régimes de retraite sont sous-capitalisés, généralement en raison d'une mauvaise gestion. Dans certains cas, un plan réduira les avantages ou même échouera, résultant en la Société de garantie des prestations de retraite , une agence gouvernementale, assumer la responsabilité d'effectuer les paiements.

Si vous participez à un régime 403(b), vous êtes responsable de la manière dont vous souhaitez investir votre argent, plutôt que votre employeur. Les plans 403(b) typiques offrent un assortiment de fonds communs de placement et de rentes parmi lesquels vous pouvez choisir pour investir vos fonds. Le montant que vous recevez à la retraite est basé sur le rendement de vos fonds plutôt que sur ce que votre employeur vous paiera. Bien que cela puisse fonctionner à votre avantage si vous êtes un investisseur avisé, il y a aucune garantie , soit de votre entreprise, soit de tout organisme gouvernemental, de recevoir de l'argent de votre régime 403(b) à la retraite.

Répartition

La plupart des régimes de retraite traditionnels commencent à payer lorsque vous atteignez l'âge de 65 ans. Certains plans permettent des distributions une fois que vous avez atteint l'âge de 55 ans avec certaines conditions, comme avoir travaillé dans l'entreprise pendant au moins 10 ans. Si vous prenez votre retraite anticipée, vous recevrez probablement un paiement mensuel plus petit que si vous aviez attendu l'âge de la retraite à taux plein. Les prestations de retraite sont presque toujours imposables.

Avec un plan 403(b), vous pouvez généralement retirer de l'argent après avoir atteint l'âge de 59 ans 1/2 ou en cas de décès ou d'invalidité. Si vous quittez votre emploi, vous pouvez aussi généralement recevoir une distribution ou transférer votre argent dans un autre régime fiscalement avantageux, comme un IRA. Certains plans permettent également des distributions de difficultés, défini par l'IRS comme un « besoin financier important et immédiat ». Comme pour les régimes de retraite, les distributions des régimes 403(b) sont entièrement imposables.