Prendre le paiement en espèces d'un 401k

Quand vous pouvez encaisser

Typiquement, vous n'êtes autorisé à encaisser votre plan 401(k) que dans des circonstances limitées. Ceux-ci incluent après avoir quitté votre emploi, devenir définitivement invalide, avoir 59 ans 1/2 ou, si votre plan le permet, connu certaines difficultés financières. Si vous ne répondez pas à ces critères, vous n'êtes généralement même pas autorisé à retirer de votre 401(k). Par exemple, si vous avez moins de 59 1/2 et travaillez toujours pour votre employeur, vous ne pouvez pas simplement décider de retirer l'argent parce que vous aimeriez acheter un téléviseur plus grand.

Incidences fiscales

Lorsque vous encaissez votre plan 401(k), le montant de la distribution compte comme un revenu imposable et votre employeur retient 20 pour cent du montant de la distribution pour les impôts fédéraux sur le revenu, mais vos impôts peuvent être supérieurs ou inférieurs en fonction de votre taux marginal d'imposition. En outre, si vous avez moins de 59 ans 1/2 au moment de la distribution, vous devez également une pénalité fiscale supplémentaire de 10 % parce que vous bénéficiez d'une exonération pour retrait anticipé. Par exemple, si vous tombez dans la tranche d'imposition de 22 %, vous pourriez payer 32 % — près de 1 $ sur chaque 3 $ retiré — au gouvernement fédéral.

Exceptions à la pénalité pour retrait anticipé

Vous pouvez éviter la pénalité fiscale pour retrait anticipé, mais pas les impôts ordinaires sur le revenu, si vous répondez aux critères d'exception pour une distribution 401(k) anticipée. Si vous prenez une répartition des difficultés telle que définie par votre plan, cela ne signifie pas que vous êtes exempté de la pénalité à moins que vous ne respectiez l'une des exemptions spécifiques. Les exonérations incluent les personnes souffrant d'une incapacité permanente, quitter votre emploi après avoir atteint l'âge de 55 ans, effectuer une distribution en vertu d'une ordonnance de relations familiales qualifiée, payer des frais médicaux qui donneraient droit à la déduction pour frais médicaux, ou parce que l'IRS a prélevé le plan.

Alternative au renversement

Si vous encaissez votre plan 401(k) parce que vous quittez votre emploi et n'avez pas besoin d'argent, envisagez plutôt de transférer l'argent dans un autre régime de retraite admissible. L'argent reporté n'est pas taxé ou touché par la pénalité de retrait anticipé de 10 pour cent. Au lieu, il continue de croître à l'abri de l'impôt dans le nouveau compte jusqu'à ce que vous le retiriez à la retraite. Par exemple, vous pourrez peut-être transférer votre ancien 401 (k) dans le plan 401 (k) dans votre nouvelle entreprise. Ou, si la nouvelle entreprise n'a pas de plan 401(k) ou n'accepte pas les rollovers, vous pouvez transférer l'argent dans un IRA traditionnel à la place que vous pouvez configurer vous-même.