Comment calculer les rentrées de fonds

De nombreux analystes pensent que les flux de trésorerie sont rois. En effet, le montant des liquidités qu'une entreprise rapporte peut différer considérablement du bénéfice net en raison de la comptabilité d'exercice. Comptabilité d'exercice, contrairement à la comptabilité de caisse, compte la transaction (en espèces ou à crédit) comme payée lorsqu'elle arrive. C'est-à-dire, toutes les ventes, même les ventes à crédit, sont comptés immédiatement. Les liquidités peuvent également être générées par des activités en dehors des opérations, comme le financement ou l'investissement. Pour cette raison, les investisseurs aiment regarder le tableau des flux de trésorerie.

Étape 1

Obtenez le tableau des flux de trésorerie. Le tableau des flux de trésorerie se trouve dans le rapport annuel de l'entreprise, qui est généralement affiché sur le site Web. Vous pouvez également demander une copie physique en appelant les Relations avec les investisseurs de l'entreprise.

Étape 2

Identifiez le tableau des flux de trésorerie. Le tableau des flux de trésorerie contient une liste des entrées et sorties de trésorerie de l'entreprise. Les sorties sont indiquées par des parenthèses pour indiquer une déduction. Le tableau des flux de trésorerie comprend trois sections. Il s'agit des flux de trésorerie d'exploitation, les flux de trésorerie liés au financement et les flux de trésorerie liés aux investissements.

Étape 3

Calculez les rentrées de fonds. De nouveau, les entrées de trésorerie sont positives et les sorties de trésorerie sont négatives "()". Supposons que les rentrées de fonds liées à l'exploitation sont de 5 $, 000, les entrées de trésorerie liées à l'investissement sont de 0 $, ce qui suggère que l'entreprise n'a pas tiré de liquidités des activités d'investissement, et les entrées de trésorerie liées au financement sont de 10 $, 000 d'un prêt bancaire. Les rentrées de fonds totales sont de 5 $, 000 plus 0 $ plus 10 $, 000 ou 15 $, 000.