Comment trouver de l'argent dans un bilan

Le montant de trésorerie inscrit au bilan d'une entreprise comprend sa devise physique, comptes bancaires et chèques non déposés. Le maintien d'un solde de trésorerie solide fournit un coussin au cas où l'activité d'une entreprise subirait un revers temporaire. Une entreprise déclare son solde de trésorerie dans la rubrique « Actifs courants » de son bilan, la section qui montre les actifs qui devraient être convertis en espèces ou utilisés dans un délai d'un an. Si l'on vous fournit tous les autres éléments de la section Actifs courants du bilan et le montant total des actifs courants, vous pouvez résoudre le montant de la trésorerie d'une entreprise.

Étape 1

Trouver les montants des éléments non monétaires, tels que les placements à court terme, comptes débiteurs, stocks et fournitures, dans la rubrique « Actifs courants » du bilan d'une entreprise. Par exemple, supposons que le bilan de l'entreprise indique 50 $, 000 en placements à court terme, 60 $, 000 en comptes débiteurs, 10 $, 000 en inventaire et 5$, 000 en fournitures.

Étape 2

Calculez la somme des actifs courants non monétaires. Dans cet exemple, calculer la somme de 50 $, 000, 60 $, 000, 10 $, 000 et 5 $, 000, ce qui équivaut à 125 $, 000 en actifs courants hors trésorerie.

Étape 3

Trouvez le montant des actifs courants totaux de l'entreprise figurant au bas de la section « Actifs courants » de son bilan. Dans cet exemple, supposons que l'entreprise affiche 200 $, 000 de l'actif circulant total.

Étape 4

Soustraire le montant des actifs courants non monétaires du total des actifs courants pour calculer le solde de trésorerie de l'entreprise. Dans cet exemple, soustraire 125 $, 000 à partir de 200 $, 000 pour obtenir 75 $, 000 en espèces.

Conseil

Suivez le solde de trésorerie d'une entreprise au fil du temps pour identifier tout changement. Un solde de trésorerie croissant suggère qu'une entreprise peut améliorer ses performances et générer plus de ventes.

Comparez le solde de trésorerie d'une entreprise avec les soldes de trésorerie d'autres entreprises de son secteur. Une entreprise avec un solde de trésorerie plus élevé peut être dans une meilleure position concurrentielle pour investir dans de nouvelles technologies ou acquérir d'autres entreprises.