Comment obtenir le paiement du principal à partir des états financiers

Le principal d'un prêt est le solde dû sur le prêt. Lorsqu'une entreprise effectue un paiement en principal pour rembourser le solde d'un prêt, il reporte le montant du paiement sur son tableau des flux de trésorerie. Ceci est distinct des intérêts qu'il peut payer sur un prêt. Le paiement du principal réduit les liquidités détenues par une entreprise, mais n'affecte pas son profit, car le paiement ne fait pas partie de ses dépenses d'exploitation. Une entreprise peut bénéficier du remboursement du principal de ses prêts car le remboursement réduit son endettement, ce qui réduit sa charge d'intérêts.

Étape 1

Trouvez l'état des flux de trésorerie d'une entreprise dans ses rapports trimestriels 10-Q ou dans ses rapports annuels 10-K. Vous pouvez obtenir ces rapports dans la section Relations avec les investisseurs du site Web d'une entreprise ou dans la base de données en ligne EDGAR de la Securities and Exchange Commission des États-Unis.

Étape 2

Retrouvez la rubrique "Flux de trésorerie liés aux activités de financement", qui est la dernière section du tableau des flux de trésorerie.

Étape 3

Recherchez la ligne contenant la description « Remboursement de la dette, " ou "Paiement du principal du prêt."

Étape 4

Identifiez le montant en dollars, indiqué à droite de la description. Une entreprise met ce montant entre parenthèses pour montrer que le montant réduit sa trésorerie. Par exemple, si le tableau des flux de trésorerie d'une entreprise indique « Paiement du principal du prêt (5 $, 000), " l'entreprise a payé 5 $, 000 vers le solde principal de sa dette, ce qui signifie qu'il doit 5 $, 000 de moins qu'avant.

Conseil

Surveillez les paiements du principal d'une entreprise sur différentes périodes comptables. Une entreprise qui rembourse ses emprunts a moins de dettes, ce qui réduit son risque pour les actionnaires.