Roth IRA

Roth IRA :une option de planification de la retraite

Vous êtes-vous déjà demandé si vous épargnez suffisamment de votre revenu aujourd'hui pour profiter de vos années dorées de retraite? Il existe de nombreuses façons pour les Américains d'épargner davantage pour leur retraite en plus de simplement ranger de l'argent supplémentaire dans un compte d'épargne - et qui a de l'argent "supplémentaire", de toute façon ?

Les programmes de retraite mis en place par les employeurs sont un moyen extrêmement populaire d'épargner, mais il existe d'autres alternatives disponibles pour subventionner les revenus générés par le régime de retraite d'un employeur ou la sécurité sociale. Malheureusement, les fonds des régimes de retraite et de la sécurité sociale suffisent rarement à vous offrir le style de vie à la retraite auquel vous êtes peut-être habitué aujourd'hui. Calculez combien vous pouvez vous attendre à gagner de la sécurité sociale lorsque vous prendrez votre retraite en consultant ce calculateur de retraite.

Bien qu'il existe de nombreuses options différentes pour investir pour votre retraite, les comptes de retraite individuels (IRA) sont un choix populaire. Il existe plusieurs types d'IRA :

• Emploi :les employeurs ont la possibilité de configurer des IRA pour leurs employés.
• Mariage :les contribuables mariés peuvent établir des IRA pour leur conjoint.
• Héritage :les IRA peuvent être hérités de bienfaiteurs décédés, et les IRA peuvent être structurés strictement pour couvrir les frais de l'enseignement supérieur.

Nous allons examiner spécifiquement le fonctionnement des Roth IRA. Heureusement, les Roth IRA incluent bon nombre des avantages offerts dans tous ces différents types de comptes de retraite individuels. Avant de plonger, familiarisons-nous avec quelques mots clés :

• Contribution :le montant d'argent que vous investissez personnellement dans un Roth IRA
• Revenus :argent que vous, le contributeur, gagnez sur vos investissements
• Héritier :une personne que vous désignez dans votre testament pour recevoir des biens à votre décès
• Bénéfice :le retour que vous faites sur votre investissement

Un Roth IRA est similaire à un compte d'épargne, mais contrairement à un compte d'épargne, vous investissez cet argent pour générer un profit considérable. Ce bénéfice est ensuite réinvesti dans le Roth IRA jusqu'à la date d'échéance du compte. Parce que vous investissez votre argent dans un Roth IRA après impôts, vous n'avez pas à payer d'impôts sur les revenus lors du retrait des fonds à ou après la date d'échéance. Ceci est différent des autres types d'IRA, 401(k) ou 403(b) où vous paierez des impôts lorsque vous retirerez des fonds. Les Roth IRA offrent une flexibilité au contributeur, car les fonds peuvent être retirés avant l'échéance sans être pénalisés (une fois que vous remplissez certains critères).

Lisez la suite pour en savoir plus sur l'histoire, les qualifications, les options d'investissement et les restrictions des Roth IRA.

Qu'est-ce qu'un Roth IRA ?

Dans les années 1970, le gouvernement des États-Unis s'est rendu compte que de nombreux Américains n'avaient pas de régimes de retraite disponibles auprès de leurs employeurs et que la sécurité sociale ne fournirait tout simplement pas un revenu suffisant à l'Américain moyen pour prendre sa retraite et profiter d'un style de vie confortable. L'IRA traditionnel a été créé en 1975 pour aider à indemniser les Américains qui n'avaient pas de régimes de retraite parrainés par les employés. Dans les années 1990, le gouvernement américain a élargi l'IRA traditionnel pour offrir plus de flexibilité aux contributeurs de l'IRA. Le Roth IRA est né à la suite du Taxpayer Relief Act de 1997.

Nommé en l'honneur de feu le sénateur William V. Roth Jr., le Roth IRA a été développé non seulement pour aider la classe moyenne américaine à épargner pour sa retraite, mais aussi pour offrir un plan d'épargne qui pourrait être utilisé pour acheter une résidence principale, payer les frais médicaux , ou financer les études collégiales d'un enfant. Le Roth IRA peut être mis en place dans n'importe quelle banque ou société de courtage, et ses conditions sont extrêmement flexibles. Les Roth IRA permettent un retrait anticipé de votre contribution initiale (et non des revenus) sans pénalités après une période d'attente de 5 ans. Les revenus générés par la contribution initiale du Roth IRA peuvent également être retirés de manière anticipée, mais le bénéfice est soumis à des pénalités.

L'argent investi dans un Roth IRA a déjà été imposé, donc tout retour que vous gagnez sur vos investissements Roth IRA ne sera pas imposé, tant que vous attendez d'avoir au moins 59 ans et demi pour retirer vos bénéfices. D'autre part, les cotisations à un IRA traditionnel sont imposées comme un revenu au moment du retrait. N'oubliez pas qu'un IRA traditionnel est déductible d'impôt, mais pas un Roth IRA.

La beauté de l'IRA, en général, c'est que vous êtes libre d'investir l'argent dans votre IRA comme bon vous semble. Certaines options d'investissement Roth IRA courantes sont les actions ordinaires, les fonds indiciels, les obligations, les certificats de dépôt (CD) et les FPI (fiducies de placement immobilier). La flexibilité qui accompagne la possibilité d'investir votre Roth IRA comme vous le souhaitez, ainsi que la possibilité de retirer des fonds plus tôt ou de les laisser longtemps après votre 71e anniversaire, rendent le Roth IRA extrêmement populaire. Continuez à lire pour découvrir quel rôle l'âge joue dans les contributions Roth IRA.

• IRA traditionnels :ce type d'IRA permet aux cotisations d'être déductibles des impôts. Les cotisants doivent commencer à retirer des fonds à l'âge de 70 ans et demi. Les fonds retirés seront imposés comme un revenu ordinaire.
• Roth IRA :ce type d'IRA permet au contributeur de retirer des fonds en franchise d'impôt et n'exige pas que les fonds soient retirés.
• SEP (Simplified Employee Pension) IRA :ce type d'IRA aide les propriétaires de petites entreprises à fournir des régimes de retraite à leurs employés.
• IRA SIMPLES (plans d'intéressement à l'épargne) :ce type d'IRA permet aux propriétaires de petites entreprises et aux travailleurs indépendants d'avoir un plan de contribution équivalente semblable à un plan 401(k).
• IRA pour l'éducation :ce type d'IRA aide à payer les études supérieures.

Cotisations Roth IRA :qu'est-ce que l'âge a à voir avec cela ?

Commencer tôt peut faire en sorte que votre investissement fonctionne vraiment pour vous.

Les jeunes ont un avantage lorsqu'ils investissent dans un compte de retraite individuel Roth (IRA) par rapport aux Américains plus âgés qui n'ont pas profité de cette opportunité de retraite. (Au fait, vous n'avez pas besoin d'être citoyen américain pour créer un Roth IRA, mais les fonds que vous cotisez à un Roth IRA doivent provenir d'un emploi aux États-Unis. Si vous n'êtes pas citoyen américain, vous devez répondre à certaines directives pour participer à un Roth IRA.) Pensez-y - un jeune de 25 ans peut contribuer un maximum de 5 000 $ par an à un Roth IRA. Cela a le potentiel de croître considérablement au fil des ans. Si ce même jeune de 25 ans n'investissait que 5 000 $ un temps et fait 8 pour cent par an sur l'argent, il ou elle aurait 7 346,63 $ après 5 ans. Voici à quoi ressemblerait l'argent sur une période de 10 ans de revenus en pourcentage d'intérêt sur un investissement initial de 5 000 USD :

$5,000.00 @ 8.0% =$5,400.00 $5,400.00 @ 8.0% =$5,832.00 $5,832.00 @ 8.0% =$6,298.56 $6,298.56 @ 8.0% =$6,802.44 $6,802.44 @ 8.0% =$7,346.63 $7,346.63 @ 8.0% =$7,934.36 $7,934.36 @ 8.0% =$8,569.11 $8,569.11 @ 8.0% =$9,254.64 $9,254.64 @ 8,0 % =9 995,01 $ 9 995,01 $ à 8,0 % =10 794,61 $

Cela semble simple, n'est-ce pas ? Imaginez combien cet investissement initial de 5 000 $ rapportera au cours des 34 années qu'il faudra pour arriver à maturité. Oh, le pouvoir des intérêts composés !

Cela ne veut pas dire que les seniors américains ne bénéficient pas de la contribution à un Roth IRA - ils le font certainement. En fait, les Américains âgés d'au moins 50 ans peuvent contribuer 6 000 $ par an à un Roth IRA, par opposition à la limite de contribution de 5 000 $ pour ceux qui ont moins de 50 ans. Regardons le même scénario pour quelqu'un qui a 50 ans. . Cette personne contribue 6 000 $ à un Roth IRA one temps, et à un taux de rendement de 8 %, voici à quoi cela ressemble sur une période de 10 ans :

$6,000.00 @ 8.0% =$6,480.00 $6,480.00 @ 8.0% =$6,998.40 $6,998.40 @ 8.0% =$7,558.27 $7,558.27 @ 8.0% =$8,162.93 $8,162.93 @ 8.0% =$8,815.96 $8,815.96 @ 8.0% =$9,521.24 $9,521.24 @ 8.0% =$10,282.93 $10,282.93 @ 8.0% =$11,105.56 $11,105.56 @ 8,0 % =11 994,00 $ 11 994,00 $ à 8,0 % =12 953,52 $

L'investissement initial fait plus que doubler ! Il y a de fortes chances que ce ne soit pas suffisant pour que quiconque prenne sa retraite seul, mais si ce même homme de 50 ans versait 6 000 $ chaque année pendant 10 ans, il y aurait une somme d'argent substantielle disponible.

Au fil du temps, les intérêts composés peuvent multiplier votre investissement Roth IRA.

Un autre avantage de contribuer à un Roth IRA est qu'il n'y a pas de date de retrait obligatoire. Ceci est très important lorsque vous examinez les options d'investissement pour vous-même. La plupart des programmes de placement de retraite exigent que vous commenciez à effectuer des retraits sur votre placement lorsque vous atteignez l'âge de 70 ans et demi. Le Roth IRA n'a pas une telle exigence. En fait, vous pouvez contribuer à votre Roth IRA sans avoir l'intention de faire des retraits, et vos bénéficiaires peuvent hériter du compte sans pénalités. Imaginez combien l'investissement initial de 5 000 $ dans le Roth IRA de 25 ans aurait augmenté après 60 ans de potentiel de gain. Essayez cette calculatrice Roth IRA pour en savoir plus.

Qualifications pour la participation au Roth IRA

Assurez-vous de connaître les règles Roth IRA.

Comme toutes les bonnes choses, certaines limites sont imposées au Roth IRA. Ce type d'IRA a été développé spécifiquement pour les Américains de la classe moyenne, il y a donc évidemment des restrictions de revenu et des limites de contribution, mais les limites d'âge prévues peuvent vous surprendre.

Malheureusement, si vous êtes célibataire et que vous avez un revenu brut ajusté (AGI) de 110 000 $ ou plus, ou si vous êtes marié et que vous produisez vos impôts conjointement et que vous avez un AGI de 160 000 $ ou plus, vous n'êtes pas admissible à contribuer à un Roth IRA. Pensez à investir ces salaires à six chiffres dans d'autres options de retraite à haut rendement. Une autre règle de revenu avec les Roth IRA est que vous devez gagner un revenu annuel minimum égal à ce que vous cotisez à votre Roth IRA. Si vous ne gagnez que 3 000 $ par an, vous ne pouvez pas cotiser plus de 3 000 $ par an à votre Roth IRA. Tous les autres peuvent cotiser annuellement un montant fixe, déterminé en fonction de l'âge.

En 2007, une personne de moins de 50 ans pouvait cotiser 4 000 $ par an à un Roth IRA, et une personne d'au moins 50 ans pouvait cotiser 5 000 $. Cette limite a été augmentée en 2008 à 5 000 $ par année pour une personne de moins de 50 ans. Une personne âgée d'au moins 50 ans peut contribuer 6 000 $ par an à un Roth IRA. À compter de 2009, ces limites augmenteront de 500 $ chaque année pour tenir compte de l'inflation. Ainsi, par exemple, en 2011, une personne de 35 ans peut cotiser 6 000 $ cette année-là. Ensuite, en passant à l'année 2012, cette même personne peut contribuer 6 500 $ à un Roth IRA.

La chose poilue à propos d'un IRA traditionnel, comme de nombreux autres régimes de retraite, est que vous devez commencer à effectuer des retraits lorsque vous atteignez 70 ans et demi. Cela peut étouffer certains espoirs de retraite, car la plupart des Américains travailleront jusqu'à l'âge de la retraite traditionnelle et espèrent continuer à générer un retour sur les options d'investissement de retraite. La bonne nouvelle, cependant, est qu'un Roth IRA vous permet de contribuer aussi longtemps que vous le souhaitez. Il n'y a pas de date de retrait définie. En fait, vous pouvez laisser votre argent dans ce compte à l'abri de l'impôt en héritage pour vos héritiers, sans jamais avoir l'intention de l'utiliser pour vous-même. C'est un grand avantage pour vos héritiers, car il n'y a aucune pénalité pour un bénéficiaire qui hérite d'un Roth IRA. Votre bénéficiaire peut simplement conserver le compte Roth IRA et continuer à le développer, ou il ou elle peut retirer des fonds, le tout en franchise d'impôt.

Avantages et inconvénients des contributions Roth IRA

Un Roth IRA peut aider à augmenter la taille de votre pécule.

Un Roth IRA offre de nombreux avantages lucratifs, tels que la flexibilité des retraits et des distributions, un éventail d'opportunités d'investissement et les pénalités fiscales minimales qui y sont associées. Il y a cependant quelques inconvénients à un Roth IRA.

Tout d'abord, si vous avez un programme de retraite parrainé par l'employeur, tel qu'un 401 (k) ou un 403 (b), et que votre employeur égale vos cotisations, vous devez toujours utiliser cette opportunité d'investissement en premier. Ne laissez jamais passer une occasion de recevoir de l'argent gratuit de votre employeur ! Investir dans un Roth IRA doit être utilisé comme un secondaire plan d'investissement pour la retraite, une fois que vous avez atteint le montant maximum de cotisation avec votre programme de retraite parrainé par l'employeur.

Deuxièmement, la contribution annuelle maximale que vous pouvez apporter à un Roth IRA peut être substantielle pour certaines personnes, mais pas du tout pour d'autres. Tout est relatif à votre mode de vie. Alors que la plupart des programmes 401 (k) ont un montant de contribution annuel maximum de 12% de votre revenu brut ajusté (votre revenu imposable), le montant de contribution Roth IRA fixé à 5 000 $ ou 6 000 $ par an peut être nettement inférieur à cela. Par exemple, un célibataire de 33 ans qui gagne 70 000 $ par an ne peut verser qu'un peu plus de 7 % de son salaire annuel à un Roth IRA. Heureusement, un Roth IRA peut être mis en place en plus d'autres comptes de retraite.

Un autre inconvénient du Roth IRA est que les cotisations ne sont pas déductibles d'impôt. Pour de nombreuses personnes qui envisagent d'ouvrir un Roth IRA, il s'agit d'un facteur très important. Cependant, l'avantage de l'absence d'impôt sur les revenus du Roth IRA lors du retrait à la date d'échéance a tendance à l'emporter sur les avantages d'une déduction fiscale.

Voici deux autres choses importantes que vous devez savoir sur un Roth IRA. Tout d'abord, gardez à l'esprit les limites de contribution actuelles du Roth IRA. Si vous dépassez la limite de cotisation maximale pour l'année, vous devez retirer les fonds excédentaires avant de produire votre déclaration de revenus pour cette année. Si vous ne retirez pas ces fonds à temps, vous serez assujetti à une taxe de 6 % sur les fonds excédentaires. Ensuite, soyez conscient des limites de revenu Roth IRA. Si votre revenu annuel augmente progressivement au fil des ans et que vous vous retrouvez au niveau de revenu maximum, vous n'êtes plus éligible pour contribuer à votre Roth IRA. Vous pouvez laisser l'argent dans votre Roth IRA tel quel et le voir croître au fil du temps pendant que vous investissez votre gros gros salaire dans d'autres régimes de retraite. Pour trouver le meilleur Roth IRA et d'autres plans de retraite pour vous, consultez un planificateur financier.

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Origine

• Internal Revenue Service, Department of the United States Treasury :IRA Online Resource Guide – Informations sur les Roth IRA
• Koch, Edward T., et al. Le guide complet de l'idiot pour investir, troisième édition. New York :groupe de pingouins, 2005.
• The Washington Post :Membres du Congrès/William Roth.