Comment fonctionne la planification successorale

La planification successorale concerne tous les actifs laissés après le décès, d'une maison et tout ce qu'elle contient à l'épargne et aux investissements.

Personne n'aime penser à sa propre mort. Il y a plus qu'assez pour s'inquiéter sans avoir à se stresser à ce sujet. Ce serait bien si nous pouvions vivre comme si nous étions immortels, sans avoir à nous soucier de ce qui se passera après notre mort.

Mais la mort est inévitable et nous devons tous nous y préparer. Même si vous n'avez pas de famille à charge, ne pas faire de testament peut causer de nombreux problèmes aux amis et aux êtres chers qui vous survivent. Toutefois, faire connaître vos souhaits à l'avance garantira que vos actifs iront où vous le souhaitez.

La planification successorale signifie planifier ce qu'il adviendra de tous vos biens à votre décès et ce qui vous arrivera si vous devenez invalide. La plupart des plans de succession incluent

• un testament
• une cession de procuration
• un proxy de soins de santé
• une fiducie, éventuellement

Presque tout le monde connaît les testaments . Un testament, souvent appelé dernier testament, est un document juridique qui garantit que vos souhaits concernant vos biens sont exécutés après votre décès.

Procuration et proxy de soins de santé les deux permettent à quelqu'un en qui vous avez confiance de prendre des décisions en votre nom. La procuration donne à quelqu'un la capacité de gérer vos affaires financières, et mandataire de soins de santé -- ou procuration médicale -- donne à quelqu'un le pouvoir de prendre des décisions concernant votre état de santé si vous n'êtes pas en mesure de le faire.

Fiducies sont un moyen de transmettre de l'argent et d'autres biens aux héritiers. À bien des égards, les fiducies sont plus simples que les testaments. Ils n'ont pas à être traités en justice et évitent ainsi de nombreux coûts et délais. Ils contournent également certains des impôts élevés qui peuvent être attachés à un héritage.

Lisez la suite pour savoir comment fonctionne chaque élément d'un plan successoral.

Testaments et planification successorale

Il est important de trouver un médecin en qui vous pouvez avoir confiance et qui comprend vos souhaits au cas où vous ne pourriez pas décisions médicales pour vous-même.

L'objectif d'un bon plan successoral est triple :répartir vos biens où vous le souhaitez après votre décès, vous assurer que vos héritiers n'auront pas à payer des impôts exorbitants sur leur succession et s'assurer qu'une personne de confiance pourra gérez vos affaires si vous êtes en vie mais incapable de prendre des décisions.

Les testaments sont une partie très importante de tout plan successoral, et il est important d'en rédiger un, peu importe le nombre d'actifs que vous possédez. Tout le monde possède quelque chose de valeur ou quelque chose d'importance sentimentale pour ses héritiers, et faire un testament garantit que ceux-ci sont distribués équitablement et sans délai. De plus, les testaments ne sont pas seulement un moyen de répartir les biens. Si vous avez des enfants, votre testament est le meilleur endroit pour leur nommer des tuteurs.

Si vous décédez intestat - sans testament - le tribunal d'État décide lequel de vos proches survivants obtient quoi, indépendamment de ce que vous vouliez. Même si vous avez exprimé clairement vos souhaits de votre vivant, à moins que vous ne les consacriez dans un testament juridiquement contraignant, il est probable qu'ils ne seront pas respectés. Cela peut avoir des conséquences très désordonnées en ce qui concerne les questions de garde des enfants, ainsi que la répartition des actifs. Vous voudrez peut-être que votre meilleur ami soit le tuteur légal de votre enfant et qu'il hérite de la majeure partie de votre argent, par exemple. Mais même si vous en avez discuté avec votre famille et votre meilleur ami, si vous décédez intestat, il est plus probable que l'un de vos plus proches parents par le sang soit choisi comme tuteur et que votre argent soit distribué à votre famille.

Prendre une décision au sujet d'une procuration est au moins aussi important que de rédiger un testament, car cela vous concerne de votre vivant. La personne que vous choisissez s'appelle votre agent et doit être quelqu'un en qui vous pouvez avoir entièrement confiance, qui comprend vos souhaits et accepte de les réaliser. Il n'est pas nécessaire d'être incapable de donner procuration à quelqu'un. Par exemple, de nombreuses personnes font d'un conjoint leur mandataire afin que cette personne puisse gérer leurs finances lorsqu'elles sont à l'extérieur de la ville. Si vous voulez que quelqu'un puisse prendre des décisions à votre place lorsque vous êtes frappé d'incapacité, vous devez lui donner une procuration durable. Sinon, il s'éteint en fait dès que vous êtes frappé d'incapacité.

La procuration médicale fonctionne comme une procuration financière, mais implique des problèmes médicaux. La personne que vous choisissez comme mandataire pour ce type de procuration doit comprendre vos souhaits et votre philosophie quant aux moyens pris pour prolonger votre vie. Par exemple, si vous êtes dans le coma et qu'il est peu probable que vous en sortiez, votre agent peut décider de vous maintenir ou non sous assistance respiratoire. Il est également très important de discuter de ce genre de problèmes avec votre médecin avant de tomber malade.

Poursuivez votre lecture pour en savoir plus sur les fiducies et sur la façon de réduire les impôts sur votre succession.

Fiducies et impôts sur les successions

Les testaments sont souvent réglés au cours de longues procédures judiciaires, mais cela peut être évité en créant une fiducie.

Selon votre situation financière, la constitution d'une fiducie peut être le meilleur moyen de transmettre un patrimoine. Les fiducies ne sont pas réservées aux personnes très riches - elles peuvent être avantageuses pour toute personne ayant une succession d'une valeur de 100 000 $ ou plus. Les principales raisons pour lesquelles les personnes créent des fiducies sont d'éviter les taux d'imposition élevés et les coûts, les retards et la publicité associés au tribunal d'homologation, le tribunal qui traite les testaments.

Tout le monde veut éviter les procédures d'homologation si possible. Les successions d'une valeur supérieure à 100 000 $ sont généralement soumises à homologation en vertu de la loi de l'État, et le processus d'homologation finit généralement par coûter 2 à 4 % de la valeur totale de la succession. Cet argent va aux frais de justice et aux frais juridiques, car l'exécuteur testamentaire doit cataloguer les biens du défunt, payer les dettes et les taxes, puis prouver la validité et la légalité du testament devant le tribunal avant de pouvoir distribuer les biens aux héritiers. L'homologation est également lente. Les tribunaux sont toujours occupés et il peut y avoir des retards d'un an ou plus avant que les héritiers ne reçoivent quoi que ce soit.

Les fiducies évitent entièrement l'homologation. Une fois que vous avez créé une fiducie, tous les actifs de la fiducie sont considérés comme distincts de vous et détenus par la fiducie. La confiance implique trois parties :

• le concédant, ou la personne créant la fiducie
• le fiduciaire, ou la personne en charge des actifs de la fiducie
• le bénéficiaire, ou l'héritier ou les héritiers qui bénéficieront de la fiducie après le décès du constituant.

Le constituant peut être soit un individu, soit un couple, et il est même possible que le constituant et le fiduciaire soient la même personne. La majorité des fiducies sont des fiducies entre vifs ou des fiducies constituées du vivant du constituant. Vous pouvez placer toutes sortes d'actifs dans une fiducie, y compris des comptes d'épargne, des actions, des obligations, des biens immobiliers et des biens personnels.

Les fiducies sont les plus rentables avec des successions d'une valeur de 1 million de dollars ou plus. Les impôts sur ces successions peuvent être extrêmement élevés s'ils sont traités par homologation. Sur les successions d'une valeur supérieure à 4 millions de dollars, les taxes atteignent 46 % [source :Savewealth.com] ! Ce pourcentage correspond à la taxe sur les donations exigé par le gouvernement, et il devient encore plus élevé si vous versez de l'argent à vos petits-enfants au lieu de vos enfants.

Un autre bon moyen de minimiser les impôts sur votre succession est de faire des donations appelées entre vifs à vos héritiers de votre vivant. Une personne peut donner jusqu'à 12 000 $ par an à un particulier en franchise d'impôt, et les couples mariés peuvent donner 24 000 $.

Il est possible de modifier un testament et de mettre à jour un plan successoral quand vous le souhaitez. Pour la plupart des planifications successorales, vous avez besoin de l'aide d'un bon avocat, ce qui implique des frais. Faire un testament de base coûte généralement entre 300 $ et 2 000 $, et faire un plan de fiducie de base coûte généralement entre 1 600 $ et 2 300 $ si vous êtes célibataire, et entre 1 800 $ et 3 000 $ pour les couples. Les plans de fiducie comprennent également la rédaction d'un testament.

Il n'y a pas moyen d'éviter la mort. Mais avec une planification minutieuse, vous pouvez éviter que les répercussions financières de votre décès ne soient douloureuses pour vos proches. Vous pouvez commencer avec les informations et les ressources répertoriées sur la page suivante.