401k vs 403 (b):Similitudes et différences

Vous avez le choix entre de nombreux véhicules d'épargne-retraite, mais certains des véhicules les plus puissants et les plus courants sont fournis par un employeur, tel que 401k et 403(b). Vous vous demandez peut-être quelle est la différence entre les plans 401k et 403(b). La principale différence entre un 401k et un 403(b) est le type d'employeur qui peut offrir ces plans; Les régimes 403(b) sont principalement offerts par des organismes sans but lucratif.

La bonne nouvelle est que pour la plupart des employés, il y a très peu de différence pratique entre les deux types de régimes. Dans cet article, nous examinerons les principales similitudes et différences entre les plans 401k et 403(b).

Forfaits 401k

L'un des véhicules d'investissement les plus courants, un 401k est un avantage fiscal, régime parrainé par l'employeur qui vous permet d'épargner en vue de la retraite à l'abri de l'impôt afin de maximiser l'argent de votre retraite. Parfois, votre employeur peut même cotiser à votre régime.

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Les plans 401k ont ​​traditionnellement été proposés uniquement par des privés, entreprises à but lucratif, bien que cela ait commencé à changer ces dernières années.

403(b) Régimes

403b), parfois appelées rentes à l'abri de l'impôt (TSA), les régimes de retraite sont-ils offerts par des organisations à but non lucratif 501(c)(3) exonérées d'impôt, y compris les systèmes scolaires publics et certains ministères. Les participants au plan peuvent inclure des enseignants, administrateurs scolaires, les professeurs, employés du gouvernement, infirmières, médecins, bibliothécaires, et le clergé.

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Similitudes de contribution et de retrait

Les plans 401k et 403(b) sont des véhicules de retraite fiscalement avantageux offerts par les employeurs. Il existe plusieurs modes de financement, et celui que la plupart des gens connaissent est le report dans le plan directement à partir de votre chèque de paie. Pour 2021, Les plans 401k et 403(b) ont les limites de report suivantes :

• Les employés peuvent cotiser jusqu'à un montant maximal de 19 $, 500
• Pour les travailleurs de 50 ans et plus, le plafond de cotisation augmente de 6 $, 500, pour un report maximal de 26 $, 000 par an.

Certains régimes 401k et 403(b) sont conçus pour permettre à l'employeur de cotiser également. Celles-ci peuvent prendre la forme de cotisations forfaitaires de l'employeur à divers intervalles ou de contrepartie lorsque l'employeur verse un certain montant en plus de votre propre report. La limite de cotisation maximale totale entre les reports des employés et les cotisations de l'employeur pour 2020 est de 57 $, 000, ou 63 $, 500 si plus de 50 ans.

Les plans 401k et 403(b) offrent une croissance à imposition différée, ce qui signifie que les cotisations dans les comptes ne sont pas imposées au fil du temps à mesure qu'elles augmentent. Tous les plans 401k et 403(b) offrent une option de report avant impôt où vos cotisations sont versées en franchise d'impôt, et les cotisations patronales sont toujours versées sur une base avant impôt. Les distributions de fonds avant impôts du compte sont un jour imposées comme un revenu ordinaire. Certains régimes offrent également une option Roth où les cotisations sont imposées comme un revenu ordinaire lorsqu'elles sont reportées dans le régime, avec des retraits futurs totalement exonérés d'impôt tant que vous respectez toutes les règles. Consultez l'administrateur du régime pour en savoir plus sur vos options de cotisation.

Les plans 401k et 403(b) partagent la plupart du temps des règles concernant les retraits . Généralement, vous n'êtes pas en mesure d'effectuer un retrait de l'un ou l'autre type de régime pendant que vous travaillez dans l'entreprise avant d'avoir atteint l'âge de 59 ans et demi, bien qu'il existe certaines exceptions IRS. Si vous effectuez un retrait avant l'âge de 59 ans et demi et que vous n'êtes pas admissible à l'une des exceptions de l'IRS, vous pourriez vous voir imposer une pénalité de 10 % en plus de l'impôt sur le revenu. Certains plans 401k et 403(b) offrent une option de prêt permettant d'effectuer des retraits en franchise d'impôt, bien que cela soit conditionnel aux remboursements effectués dans le régime jusqu'à ce que le prêt soit remboursé. Des distributions sont requises dans la plupart des cas des deux régimes une fois que vous atteignez l'âge de 72 ans.

En raison de Loi CARES récemment adoptée , certains plans 401k et 403(b) permettent aux participants de recevoir une distribution anticipée pouvant aller jusqu'à 100 $, 000 en 2020 pour les difficultés liées au coronavirus, indépendamment de l'âge, sans encourir la pénalité de retrait anticipé de 10 %. La loi CARES vous donne jusqu'à trois ans pour redéposer l'argent retiré au lieu des 60 jours habituels. Les impôts peuvent être étalés sur une période de trois ans, mais si vous restituez les fonds distribués dans les trois ans, vous ne devrez pas d'impôt tant que vous n'aurez pas reçu de distributions à la retraite. Tu peux, cependant, devez produire une déclaration de revenus modifiée pour récupérer tout impôt que vous avez payé avant de redéposer les fonds dans l'épargne-retraite. Tous les plans n'offrent pas ces options, alors vérifiez auprès de l'administrateur du régime pour en savoir plus. Nous vous recommandons de consulter vos conseillers fiscaux et financiers avant d'effectuer des retraits anticipés de vos comptes de retraite.

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Différences entre les plans 401k et 403(b)

Comme je l'ai mentionné précédemment, la principale différence entre les deux est l'employeur qui parraine les régimes :les régimes 401k sont offerts par des entreprises à but lucratif, tandis que les plans 403 (b) ne sont disponibles que pour les organisations à but non lucratif et les employeurs gouvernementaux. En plus des données démographiques sur les employeurs pour les deux comptes de retraite, Les plans 401k et 403(b) peuvent avoir des coûts et des choix d'investissement variables.

1. Jumelage d'employeurs

Bien que les deux régimes permettent le jumelage de l'employeur, moins d'employeurs offrent des cotisations aux régimes 403(b) de leurs employés. C'est parce que si un employeur qui propose un 403(b) propose une correspondance, ils doivent se conformer règlements créés par la Loi sur la sécurité du revenu de retraite des employés (ERISA), qui régit parrainé par l'employeur, placements de retraite à imposition différée, y compris 401ks et 403(b)s.

Une autre différence est que pour les plans non ERISA 403(b), les ratios de dépenses peuvent être beaucoup plus faibles car ils sont soumis à des exigences de déclaration moins strictes.

Ainsi, même si les régimes 403(b) sont légalement en mesure de fournir des fonds appariés par l'employeur, la plupart des employeurs ne le font pas afin de ne pas perdre l'exemption ERISA.

2. Options d'investissement et coût

Certains plans 403(b) offrent une provision d'épargne de rattrapage supplémentaire de 3 $, 000 pour les employés de longue date de l'organisation. Cela peut se transformer en une option d'économies supplémentaires significatives, Vérifiez donc auprès de votre administrateur de régime pour savoir si votre régime permet ce traitement spécial.

Selon les options de placement offertes dans vos plans 401k ou 403(b), les frais et les coûts que vous finissez par payer peuvent être faibles ou élevés. Dans certains cas, les frais et les coûts administratifs peuvent être plus élevés avec certains régimes 403(b), car les organisations à but non lucratif et autres entités éligibles peuvent être plus petites que privées, entreprises à but lucratif. Les régimes 403(b) sont également plus susceptibles d'avoir des fonds communs de placement et des rentes coûteux dans leur liste d'options de placement disponibles, tandis que les plans 401k peuvent présenter plus de variété grâce à des fonds indiciels et des ETF à moindre coût.

Prochaines étapes suggérées pour vous

Les plans 401k et 403(b) sont de puissants véhicules d'épargne, surtout si l'employeur verse des cotisations. L'un n'est pas forcément meilleur que l'autre, et la plupart des employés n'ont pas le choix du forfait à utiliser, donc la chose la plus importante sur laquelle se concentrer est diligent, une épargne disciplinée au fil du temps pour poursuivre vos objectifs financiers à long terme.

1. Recherchez les options de placement les moins chères disponibles dans chaque plan
2. Travaillez avec un conseiller financier fiduciaire qui peut vous conseiller sur votre régime de retraite parrainé par l'employeur
3. Utilisez des outils comme Analyseur de frais de capital personnel pour avoir un aperçu plus approfondi des frais cachés que vous pourriez payer