Pensions - Options d'acquisition et de distribution

Partie 2 :Options d'acquisition et de distribution

Dans la partie 1 de cette série, nous avons discuté des types de Pension structures disponibles. Nous avons également défini le rôle du Société de garantie des prestations de retraite (PBGC) . Dans cet article, on va voir la retraite acquisition aussi bien que options que vous pourriez avoir pour la répartition de vos prestations de retraite.

Avec n'importe quel régime de retraite, vous devez vous préoccuper de l'acquisition. Acquisition est le temps que vous devez travailler pour gagner un droit incessible à votre prestation accumulée. Une fois que vous êtes pleinement investi, l'avantage accumulé est le vôtre, même si vous ne pouvez pas le récupérer à ce moment précis. Le régime comportera des règles stipulant à quel moment la cotisation de l'employeur sera acquise.

Tous les régimes de retraite doivent se conformer aux Loi sur la sécurité du revenu de retraite des employés de 1974 (ERISA) , qui établit des lignes directrices concernant les pensions et d'autres questions, telles que les normes minimales d'acquisition. Les plans individuels peuvent prévoir une norme différente, tant qu'il est plus généreux que le minimum requis par ERISA.

Généralement, il existe deux types de calendriers d'acquisition. L'un est un calendrier gradué de sept ans , qui prévoit les niveaux d'acquisition suivants :jusqu'à trois ans d'emploi, l'acquisition est à 0 % ; au moins trois ans mais moins de quatre, l'acquisition est de 20 % ; au moins quatre mais moins de cinq, 40 % d'acquisition ; au moins cinq mais moins de six, 60 % d'acquisition ; au moins six mais moins de sept, 80 % ; et au moins sept ans d'emploi; 100% ou acquisition totale.

Le deuxième type de calendrier d'acquisition est connu sous le nom de acquisition de la falaise . En substance, l'acquisition de la falaise est tout ou rien. Par exemple, un calendrier d'acquisition anticipée de cinq ans stipulerait que la pleine prestation doit être acquise une fois que l'employé a terminé au moins cinq années de service auprès de l'employeur. S'il part avant cette heure, toutes les prestations de retraite sont perdues.

Si vous avez hâte de recevoir une rente d'un régime à prestations déterminées, cela ne vous fera probablement pas beaucoup de bien si vous prenez votre retraite tôt. Avec de nombreux projets, vous ne pouvez pas commencer à percevoir des prestations avant d'avoir atteint l'âge traditionnel de la retraite. Si vous êtes autorisé à récupérer tôt, le montant sera probablement bien inférieur à ce qu'il aurait été si vous aviez attendu. Aussi, avec de nombreux projets, vous avez la possibilité de recevoir une distribution forfaitaire de votre prestation.

Certains experts recommandent de prendre une distribution forfaitaire et de la transférer dans un IRA. Avec les bons investissements, ils estiment que vous pourriez gagner beaucoup plus chaque mois que vous ne le feriez en prestations de retraite. Un autre argument en faveur du versement d'une somme forfaitaire est la question de la survie. Par exemple, avec quelques plans, vous pourriez avoir droit à une pension après sept ans, mais les prestations pour votre conjoint ne sont pas garanties tant que vous n'avez pas été employé pendant une période plus longue. Par conséquent, si vous décédez avant cette période, votre conjoint ne pourra pas percevoir.

Cette question diffère de la rente maximale scénario. Ici, l'employé choisit de toucher une prestation de retraite mensuelle plus élevée. En échange de ce chèque de pension plus important, cependant, le conjoint renonce à toute pension de survie, ce qui pourrait causer de graves problèmes financiers lorsque l'employé est décédé.

Si vous n'êtes pas marié ou si votre conjoint a droit à une pension de survie, le paiement forfaitaire n'est peut-être pas la meilleure option pour vous. Par exemple, si vous prévoyez recevoir un revenu fixe à vie d'un régime à prestations déterminées, même modeste, alors vous pouvez construire le reste de votre portefeuille d'investissement autour de celui-ci. Vous serez en mesure de réduire votre risque en diversification . La pension peut être utilisée comme élément conservateur de votre portefeuille de placements. Vous pouvez alors le compléter avec plus risqué, et potentiellement plus lucratif, investissements.