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3 signes que votre pension est en difficulté

Si vous avez la chance de travailler encore pour un employeur qui offre un régime à prestations déterminées ou Pension (par opposition aux régimes à cotisations définies plus populaires tels que les 401(k)s ou les comptes d'épargne fiscale), il y a au moins 3 signes qui vous diront quand votre plan est en difficulté. Régimes à prestations définies, qui sont les régimes de retraite traditionnels qui ont été pour la plupart remplacés par les régimes à cotisations définies de style 401(k), sont un grand avantage pour les employés puisqu'ils sont financés uniquement par l'employeur. Il y en a une trentaine, 000 de ces plans existants aux États-Unis, selon la Pension Benefit Guaranty Corporation (PBGC) à Washington, D.C.

Avant de discuter des signes permettant de savoir quand votre régime de retraite est en difficulté, il est important de ne pas confondre les régimes à prestations déterminées et les régimes à cotisations déterminées. Les 401(k) ne sont pas des régimes de retraite. Ils sont cotisés à la fois par les employés et les employeurs et sont soumis à des plafonds de cotisation établis par le Congrès. Bien qu'ils soient également utilisés pour financer les besoins et qu'ils relèvent des exigences applicables de la loi de 1974 sur la sécurité du revenu de retraite des employés, cet article se concentre uniquement sur les régimes à prestations définies.

Signes de problèmes pour le régime de retraite

Les signes qui indiquent que votre régime à prestations déterminées est en difficulté sont lorsque l'employeur éprouve des problèmes financiers et qu'il est incapable de verser des cotisations régulières comme l'exige le document du régime. Un autre signe d'inquiétude est lorsque l'employeur reporte les cotisations pendant plusieurs années avant de les reprendre, ou lorsqu'un employeur envisage la conversion du régime à prestations déterminées en un régime à cotisations déterminées.

Employeur en difficulté financière

Lorsqu'un employeur qui a établi un régime à prestations déterminées éprouve des difficultés financières, il cherchera généralement des endroits pour réduire les coûts en réduisant ou en éliminant les cotisations de retraite. Le processus de réflexion derrière cela est que lorsque la conjoncture économique s'améliore pour l'entreprise, elle peut rattraper les cotisations manquées afin que le régime reste solvable. Malheureusement, cette approche peut entraîner des contributions pour pertes qui n'ont pas été versées. Si l'entreprise devait faire faillite en raison de problèmes financiers, PBGC interviendra en tant que garant, mais seulement pour un pourcentage du montant dû à tout retraité.

Reporter les cotisations pendant plusieurs années

Certains entreprises décider de différer les cotisations à un régime de retraite à cotisations définies pendant un certain nombre d'années afin de dégager des flux de trésorerie et d'utiliser l'argent pour d'autres secteurs de l'entreprise. Une obligation de retraite sous-capitalisée est un mauvais signe pour les retraités, car si plus d'employés partent à la retraite que ce qui était prévu pour le régime, il obligera l'employeur, en tant que fiduciaire du régime, à apporter des modifications au régime de retraite afin de répondre à ses exigences de paiement de retraite.

Conve Transformer un régime à prestations définies en régime à cotisations définies

Si un employeur envisage de convertir son régime à prestations déterminées en un régime à cotisations déterminées, cela se traduira par un paiement inférieur aux participants du régime. En effet, les régimes à cotisations définies, par leur nature variée, limiter le montant des cotisations pouvant être versées par les salariés et les employeurs, alors que dans un régime à prestations définies, la prestation du régime est basée sur la moyenne du dernier salaire de l'employé.