SEP IRA ou 401k pour votre petite entreprise ?

La Retraite Simplifiée des Employés, (SEP) IRA, et 401k sont tous deux d'excellents véhicules de retraite pour les employeurs de petites entreprises, car ils offrent une documentation faible et des frais d'établissement peu élevés. Les deux plans offrent un formulaire de demande d'inscription, par an. La principale différence entre les deux réside dans le montant de gestion et d'administration dont l'employeur sera responsable pour chaque régime respectif. Avec un 401k, un employeur doit administrer le compte beaucoup plus étroitement qu'avec un IRA.

SEP IRA

L'option SEP Independent Retirement Arrangement (IRA) demande aux employés de créer leurs propres comptes de retraite. Chaque salarié peut faire appel à un prestataire de son choix, tant que le plan qu'ils ont mis en place répond aux exigences d'un plan de retraite qualifié avec l'IRS. Puis, l'employé fournit les informations de ce compte à l'employeur. L'employeur peut aider l'employé à économiser de l'argent pour la retraite en offrant un dépôt direct de chaque chèque de paie dans l'IRA. L'employeur peut également proposer d'abonder les cotisations ou de financer le compte de manière indépendante. Il n'y a aucun mandat pour l'employeur d'investir des fonds dans le compte.

SEP 401k

Avec l'option 401k, l'employeur joue un rôle plus important dans la mise en place du plan de retraite pour chaque employé. L'employeur est celui qui établit le compte de chaque employé. Puis, l'employeur gère également les comptes grâce à l'utilisation d'un administrateur 401k. L'employé peut toujours avoir de l'argent retenu sur chaque chèque de paie à déposer sur le compte. L'employeur a à nouveau la possibilité d'abonder ces cotisations. Même sans correspondance, bien que, l'employeur conserve la responsabilité de la gestion et de la déclaration des comptes chaque année. Cela nécessite un plus grand degré de surveillance et de comptabilité. Cependant, il génère également plus de fidélisation des employés. Les employés dépendent davantage de l'employeur pour constituer et protéger une épargne-retraite. Avec un IRA, vos employés peuvent maintenir leurs comptes quel que soit l'endroit où ils travaillent à l'avenir.

Documents et coûts

Le SEP IRA et le SEP 401k ne nécessitent qu'un seul formulaire à déposer chaque année auprès de l'IRS. Cette disposition est conçue pour aider les petites entreprises à offrir ces options à leurs employés. Le coût des deux options sera différent. Avec une option 401k, vous serez celui qui paiera un administrateur pour gérer les comptes. Ces administrateurs peuvent exiger un paiement basé sur une commission sur le total des comptes ou sur le total de l'argent sous gestion. Au fur et à mesure que votre entreprise grandit, votre coût augmentera. D'autre part, si vos employés ont des IRA, ils sont responsables de payer leurs propres administrateurs.

Quel est le meilleur ?

L'option 401k peut être la meilleure pour une entreprise qui se voit dépasser le plafond de 100 employés pour le plan SEP. Vous disposerez d'une période de transition de deux ans pour mettre en œuvre un nouveau plan 401k, et la transition peut être plus facile si vous avez déjà un administrateur 401k. Si vous possédez une petite entreprise, vous ne voyez pas grandir au-delà de 100 employés d'ici 10 ans, alors un SEP IRA peut être le meilleur. Vous pouvez offrir des avantages sociaux à vos employés sans trop de peine de votre côté, et vous pouvez toujours basculer à l'avenir.