Hériter d'un compte IRA traditionnel

Hériter d'un compte IRA peut vous fournir une belle somme d'argent, Dépendant de la situation. Lorsque vous héritez d'un IRA, il y a plusieurs choses que vous voudrez considérer. Voici les bases de l'héritage d'un compte IRA traditionnel et quelles sont vos options.

IRA hérité

Une option que tout le monde a lorsqu'il est bénéficiaire d'un IRA est de démarrer un IRA hérité. Un IRA hérité est un compte qui permet d'y transférer les actifs de l'IRA d'origine. L'IRA hérité sera alors au nom du bénéficiaire. Avec un IRA hérité, vous pouvez commencer à retirer l'argent presque immédiatement. En réalité, vous devez commencer à recevoir les distributions obligatoires au plus tard le 31 décembre de l'année suivant le décès de la personne.

Vous avez également la possibilité de retirer une somme forfaitaire de l'IRA. Cependant, quand tu fais ça, puisque l'argent sera compté comme revenu imposable, cela pourrait augmenter considérablement votre fardeau fiscal. Par conséquent, beaucoup de gens prendront juste petit, des distributions régulières de l'IRA hérité afin de minimiser leur charge fiscale.

L'argent dans un IRA hérité ne peut pas être transféré dans un autre IRA. Par conséquent, il s'agit essentiellement d'un compte sur lequel vous pouvez retirer de l'argent au fil du temps si vous le souhaitez.

Options pour le conjoint

Si vous êtes le conjoint du défunt, vous avez en fait une autre option. Bien que vous puissiez créer un compte IRA hérité si vous le souhaitez, vous n'êtes pas obligé de le faire. Vous pouvez transférer les fonds de leur IRA dans votre propre IRA. Vous êtes alors libre de traiter les fonds comme s'ils vous appartenaient. Avec cette méthode, vous pouvez continuer à cotiser et profiter du report d'impôt.

Si vous choisissez cette option, les règles sont désormais basées sur votre propre âge au lieu de l'âge du défunt. Par conséquent, si vous avez plus de 59 ans 1/2, vous pouvez commencer à effectuer des retraits sur le compte. Si vous ne souhaitez pas vous rétracter, vous pouvez le reporter jusqu'à 70 1/2.

Considérations

Si vous êtes conjoint, vous pouvez vraiment utiliser ces options à votre avantage en fonction de la situation. Par exemple, si votre conjoint avait plus de 70 1/2, mais tu ne l'es pas, vous pouvez transférer les fonds sur votre compte, puis retarder les distributions jusqu'à ce que vous atteigniez cet âge. Cela vous donne plus de temps pour gagner des intérêts en franchise d'impôt.

Si vous avez moins de 59 ans 1/2, vous pouvez également utiliser cette situation à votre avantage si vous souhaitez commencer à prendre des distributions. Si vous deviez transférer les fonds dans votre propre IRA et les retirer, vous devrez payer une pénalité de 10 %. Cependant, dans ce cas, vous pouvez simplement prendre les fonds dans un IRA hérité et commencer à les retirer immédiatement sans pénalité.