Règles et pénalités de retrait SEP IRA

Retrait SEP IRA les règles sont les mêmes que celles qui s'appliquent aux IRA traditionnels. Un IRA traditionnel est le véhicule de financement du plan SEP, donc ces règles se chevauchent. En général, les règles dictent quand un individu peut retirer d'un compte, combien lui sera facturé pour le faire, et si le retrait est facultatif ou non. Les règles semblent compliquées, mais il y a quelques choses simples à comprendre pour comprendre les règles de retrait du SEP IRA.

Âge minimum de la retraite

L'âge minimum de la retraite aux États-Unis est 59-1/2. Vous ne pouvez pas commencer à vous retirer d'un IRA traditionnel ou d'un 401k avant ce point sans pénalité. Si vous prenez votre retraite avant cet âge, vous pouvez être admissible à d'autres prestations de retraite par le biais de la sécurité sociale ou de l'administration des anciens combattants. Mais, en ce qui concerne vos comptes de retraite privés, ils sont toujours enfermés jusqu'à l'année de vos 60 ans.

Âge de retrait obligatoire

Entre 59-1/2 et 70-1/2, vous pouvez choisir d'accéder ou non à vos fonds de retraite. Vous n'avez pas à effectuer de retraits ; En réalité, vous pouvez commencer à déposer plus sur une base annuelle une fois que vous atteignez l'âge de 50 ans. Cet âge est un bon moment pour vraiment augmenter l'argent dans vos comptes. Cependant, une fois que vous atteignez l'âge de 70-1/2 ans, vous n'avez plus le choix. Vous devez arrêter de mettre de l'argent sur le compte, et vous devez commencer à retirer de l'argent.

Pénalité de retrait anticipé

Si vous retirez de l'argent de votre SEP IRA avant l'âge de 59 ans et demi, vous devrez payer une pénalité de 10 pour cent sur le retrait. Cette pénalité s'ajoute aux impôts réguliers que vous devez. La pénalité sera imposée chaque fois que des fonds seront retirés du compte pendant une période prolongée, même si vous prévoyez d'effectuer un rollover. Pour cette raison, il est important de connaître les délais de roulement lorsque vous planifiez un changement de compte.

Exceptions aux pénalités

Il y a deux exceptions principales à la règle de pénalité de 10 pour cent. Vous pouvez retirer de l'argent de votre compte si vous l'utilisez pour payer les frais d'études secondaires pour vous-même ou une personne à charge. Vous pouvez également retirer l'argent sans pénalité si vous utilisez les fonds comme acompte sur votre première résidence. Dans les deux cas, vous devrez toujours de l'argent à l'IRS dans le cadre de votre impôt sur le revenu pour l'année où vous retirez de votre SEP IRA.

Pénalité d'accumulation excédentaire

Du côté des retraits anticipés, il existe également une pénalité en cas de non-paiement des distributions obligatoires. Une fois que vous atteignez 70-1/2, l'IRS veut que vous retiriez de l'argent de votre IRA à un taux qui mettra le compte en faillite au moment exact de votre décès. Il est rare de rencontrer réellement cette marque, mais c'est le but des distributions obligatoires. L'IRS utilise une formule basée sur votre espérance de vie et le total de vos fonds SEP IRA pour vous indiquer le montant à retirer chaque année. Si vous ne le faites pas, l'IRS retirera l'argent pour vous, et il imposera une pénalité supplémentaire de 6 pour cent.