Comment sont calculées les prestations de sécurité sociale

Les experts disent souvent que le fondement d'un plan de retraite est comme un tabouret à trois pieds, avec les pieds du tabouret étant la Sécurité Sociale, les prestations de retraite d'employeur et l'épargne personnelle.

Les prestations de sécurité sociale représenteront une grande partie du revenu de retraite mensuel de nombreux Américains, et il est utile de savoir comment les prestations sont calculées.

La première étape consiste à déterminer si vous avez droit aux prestations de sécurité sociale. Pour bénéficier de tous vos avantages, vous devez avoir accumulé un certain nombre de crédits. Si vous êtes né après le 2 janvier, 1929, vous avez besoin de 40 crédits (ou 10 ans de travail) pour recevoir votre pension de retraite à taux plein.

En 2019, vous devez gagner 1 $, 360 pour obtenir un crédit. Vous pouvez obtenir jusqu'à quatre crédits par année civile. Vous devez gagner 5 $, 440 pour obtenir les quatre crédits complets.

« Si vous êtes indépendant, vous gagnez des crédits de sécurité sociale de la même manière que les employés, ", déclare le planificateur financier certifié Alexey Bulankov, vice-président et gestionnaire de portefeuille chez Mechanics Bank Wealth Management dans la région de la baie de San Francisco.

Le montant que vous percevrez à l'âge de votre retraite à taux plein, qui varie de 65 à 67 ans, selon l'année de votre naissance, est appelé montant d'assurance primaire, ou PIA.

La formule pas si secrète

La formule de calcul de votre PIA est basée sur la rémunération mensuelle moyenne indexée, ou AIME, dans les 35 années les mieux rémunérées après 21 ans, jusqu'à la base salariale de la Sécurité sociale. En 2019, la base est de 132 $, 900, une augmentation de 4 $, 500 de l'année dernière. L'assiette salariale est le montant maximum des revenus sur lequel les cotisations de sécurité sociale doivent être payées.

« Si une personne travaille (moins de) 35 ans, les années manquantes sont remplies par des zéros. S'ils ont travaillé plus de 35 ans, seules les années les mieux rémunérées seront prises en compte, " dit Charles C. Scott, fondateur et président de Pelleton Capital Management, une société de services financiers à Scottsdale, Arizona.

Les gains des 35 années les plus rémunérées d'un travailleur sont comptabilisés à 62 ans et indexés en fonction de l'inflation, débouchant sur l'AIME, dit Boulankov.

L'AIME est « divisé en trois segments, appelés points de courbure (qui sont ajustés chaque année pour l'inflation), vous remettre le PIA du travailleur, " dit Scott.

Par exemple, une femme de 62 ans née en 1957 dont le total des gains indexés sur ses 35 années les plus rémunérées était de 2,5 millions de dollars aurait un AIME de 5 $, 952,38 $, 500, 000 / 420 mois de travail =5 $, 952.38).

Le premier point de courbure, 926 $ de l'AIME, est multiplié par 90 pour cent. La différence entre 926 $ et le deuxième point de pliage de 5 $, 583 (4 $, 657) est multiplié par 32 pour cent. L'AIME est supérieur au deuxième point de pliage, de sorte que la différence (369,38 $) est multipliée par 15 %, vous donnant le troisième point de pliage.

Maintenant, appliquons cette formule pour déterminer quelle serait la prestation de sécurité sociale pour notre travailleur avec un AIME de 5 $, 952.38.

• Le premier point de courbure lui donne un avantage de 833,40 $ (926 $ x 0,9 =833,40 $)
• Le deuxième point de courbure lui donne un avantage de 1 $, 490,24 (4 $, 657 x 0,32 =1 $, 490.24)
• Le troisième point de courbure lui donne un avantage de 55,40 $ (369,38 $ x 0,15 =55,40 $)

La somme de ces trois montants est de 2 $, 379.04. Les montants des prestations sont arrondis au centime inférieur le plus bas, donc le PIA de ce travailleur, quel est le montant qu'elle percevrait si elle attendait l'âge de la retraite à taux plein (66 + 6 mois) pour percevoir la Sécurité sociale, est de 2 $, 379.

Les points de courbure et les formules sont fixés chaque année par l'Administration de la sécurité sociale.

Restez au top de vos avantages

Certains facteurs peuvent modifier le montant auquel vous avez droit, comme le choix de recevoir des prestations avant l'âge de la retraite à taux plein ou le report des prestations au-delà de l'âge de la retraite à taux plein. Les fonctionnaires recevant des prestations de retraite peuvent ne pas être éligibles à la sécurité sociale.

Vous bénéficiez d'une allocation réduite si vous réclamez des allocations plus tôt, et vous obtenez une prestation plus élevée si vous retardez la demande de prestations jusqu'à l'âge de 70 ans.

« Réclamer la sécurité sociale tôt entraîne une baisse de salaire permanente par rapport à ce que serait votre prestation à l'âge de la retraite à taux plein, » prévient Greg McBride, CFA, Analyste financier en chef de Bankrate.

« Mieux encore, chaque année, vous retardez la sécurité sociale après l'âge de votre retraite à taux plein et jusqu'à 70 ans, ce qui entraîne une augmentation de 8% - une augmentation de salaire permanente, si vous voulez, au-dessus de la prestation que vous auriez perçue à l'âge de la retraite à taux plein, ", dit McBride.

Les calculs de la Sécurité sociale peuvent être compliqués, mais comprendre comment votre prestation est déterminée peut vous aider à planifier votre retraite.

Vous pouvez également estimer vos prestations en utilisant l'estimateur de retraite de la sécurité sociale de la SSA. C'est une bonne idée d'aller sur le site Web de SSA et de créer un compte afin que vous puissiez obtenir votre relevé de sécurité sociale en ligne. Accédez à www.socialsecurity.gov/myaccount pour consulter votre relevé.

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