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Les riches paient-ils vraiment moins d'impôts que l'Américain moyen ?

Alors que la saison des impôts touche à sa fin, de nombreux Américains se plaignent des tarifs qu'ils paient et de la destination de leur argent.

Au cours des dernières années, le mouvement Occuper, L'élection présidentielle et les discussions sur les impôts ont soulevé de nombreuses questions sur qui paie quoi en impôts.

Les histoires d'enseignants et de plombiers qui paient des taux d'imposition plus élevés que les gestionnaires de fonds spéculatifs millionnaires ont beaucoup examiné leurs déclarations de revenus de plus près.

Alors que les investisseurs fortunés profitent de taux d'imposition plus bas sur les gains en capital, peu de travailleurs paient les pourcentages dans leurs tranches d'imposition en raison de déductions et d'exonérations.

Les experts disent que la réalité est que vous payez probablement moins d'impôts que vous ne le pensez, mais vous pouvez prendre certaines mesures à long terme pour réduire encore plus votre fardeau fiscal.

Confusion sur les tranches d'imposition

Il y a souvent une grande idée fausse sur les taux d'imposition que les gens paient vraiment, dit Adam Koos, Fondateur et président de Libertas Wealth Management à Dublin, Ohio.

Il dit que très peu de gens paient le pourcentage réel de leur tranche d'imposition, un problème qui amène de nombreux contribuables à penser qu'ils paient plus d'impôts qu'ils ne le font.

D'abord, c'est parce que différentes parties du revenu sont imposées à des taux différents au fur et à mesure qu'elles montent dans l'échelle. Une personne seule gagnant 65 $, 000 en 2012 tomberaient dans la tranche d'imposition de 25 %, mais aurait un taux d'imposition effectif bien inférieur à cela.

C'est parce que seule la partie du revenu supérieure à 35 $, 351 est taxé à 25 %, tandis que le reste est taxé à 10 % et 15 %, selon le calendrier d'échelonnement conçu par l'IRS. Ajoutez des déductions et des exonérations et le taux baisse encore plus.

« Au moment où vous souscrivez les déductions forfaitaires, exonérations et autres, vous allez payer beaucoup moins que votre tranche d'imposition réelle. La plupart des gens paient beaucoup moins que le nombre de leur tranche réelle, " dit Koos.

Koos dit que beaucoup de gens ne comprennent pas le concept de « taux d'imposition effectifs, » le taux qui pour les particuliers est l'impôt total divisé par le revenu imposable. Mike Piershale, Président de Piershale Financial Group à Crystal Lake, Je vais., dit que les taux d'imposition « peuvent être partout » en fonction de tant de facteurs liés aux déductions et aux crédits.

Deux contribuables ayant le même revenu pourraient avoir des taux d'imposition effectifs très différents en fonction de facteurs tels que la taille de la famille, le montant des intérêts hypothécaires qu'ils paient et les pertes de placement.

Considérez qu'un soutien de famille marié d'une famille de 4 personnes qui a gagné 65 $, 000 en 2012 aurait un impôt fédéral à payer de 2 $, 815, ou 4,3%. Pour un célibataire sans personne à charge, que l'impôt fédéral à payer serait de 9 $, 843, un taux de 15 %.

« Vous devez regarder tous les impôts de la personne divisés par son revenu personnel. C'est leur revenu moins leurs déductions et exemptions. [Les taux d'imposition] peuvent varier considérablement, », dit Piershale.

Revenu de placement par rapport au revenu gagné

Les riches peuvent parfois payer des taux d'imposition inférieurs à ceux des Américains ordinaires, car ils tirent souvent une grande partie de leurs revenus de revenus de placement. Cela peut prendre la forme de plus-values, dividendes ou les deux.

Les gains en capital et les dividendes ne sont pas imposés comme un revenu ordinaire et sont imposés à des taux inférieurs. Avant 2013, le taux maximum des plus-values ​​à long terme (actifs détenus plus d'un an) n'était que de 15 %.

A partir de cette année, le taux des plus-values ​​à long terme est de 20 %. Il existe également des taux de 25 % et 38 % qui peuvent s'appliquer à d'autres types particuliers de plus-values ​​nettes.

Koos affirme que les taux de plus-values ​​les plus élevés ont baissé au fil du temps, passant d'environ 40 % dans les années 1970. L'idée est que si les taux de plus-values ​​sont plus bas, les investisseurs seront plus enclins à investir leur argent plutôt que de s'asseoir dessus ou de chercher d'autres alternatives.

Indépendamment, de nombreux Américains fortunés structurent souvent intentionnellement leurs revenus de manière à ce qu'ils proviennent de gains en capital à long terme afin de bénéficier de taux d'imposition plus bas.

Dans tous les cas, la plupart des gains en capital et des revenus de placement sont imposés à un taux inférieur à celui gagné, revenu ordinaire. Cela peut techniquement placer de nombreux investisseurs dans des tranches d'imposition inférieures à celles des travailleurs américains de la classe moyenne, au moins avant que le contribuable de la classe moyenne ne tienne compte des déductions et des exonérations.

Considérez qu'un travailleur célibataire gagnant 75 $, 000 en 2012 est tombé dans la tranche d'imposition de 25 % alors qu'un investisseur qui a gagné 300 $, 000 en dividendes ou plus-values ​​à long terme peuvent n'avoir rapporté que 15 %.

Une autre raison pour laquelle les travailleurs paient souvent des taux d'imposition plus élevés que les investisseurs et les riches est que leurs revenus sont soumis aux taxes FICA (Federal Insurance Contributions Act).

Il s'agit d'une taxe imposée par le gouvernement fédéral aux employeurs et aux employés qui couvre les cotisations à la sécurité sociale et à l'assurance-maladie. Les revenus de placement ne sont pas assujettis à l'impôt FICA.

Par ailleurs, Les impôts FICA sont progressivement éliminés et plafonnés à certains niveaux de revenu. À partir de 2013, Les taxes de sécurité sociale ne sont prélevées que sur les premiers 113 $, 700 de revenus, pour une taxe maximale de 7 $, 050.

Ainsi, pendant qu'un travailleur gagne 50 $, 000 par an est taxé au taux de 6,2%, un travailleur gagnant 190 $, 000 ne paieront essentiellement que 3,7% de leurs revenus aux impôts de la sécurité sociale.

Piershale dit que même si cela peut parfois sembler déformé, ce ne sont vraiment que les « ultra riches » qui peuvent s'en tirer avec des impôts moins élevés.

Les moyennement riches, médecins, les avocats ou les propriétaires de petites entreprises qui peuvent avoir un revenu familial de 250 $, 000 ou plus par an, certainement payer une grande partie des impôts.

« Ils paient beaucoup plus en pourcentage de chaque dollar que la personne moyenne qui gagne 40 $, 000 par an. Les travailleurs aux niveaux de revenu supérieurs paient certainement beaucoup d'impôts, », dit Piershale.

Piershale note que les travailleurs indépendants, y compris les professionnels de haut niveau et les propriétaires de petites entreprises, sont frappés par plus d'impôts parce qu'ils doivent payer la pleine part des impôts FICA.

«Les travailleurs indépendants sont touchés essentiellement par le double du taux d'imposition de la FICA, car ils doivent payer les parts de l'employé et de l'employeur. Au lieu de 7,65 %, c'est 15,3%, », dit Piershale.

Pensez comme les riches

En tant qu'ouvrier, il n'y a peut-être pas grand-chose que vous puissiez faire pour échapper aux impôts FICA, mais il y a certaines choses que vous pouvez faire pour minimiser vos impôts fédéraux sur le revenu.

Parlez à votre fiscaliste ou utilisez un logiciel à domicile pour vous assurer de profiter pleinement de tous les crédits d'impôt et déductions auxquels vous avez droit.

Vous pouvez également prendre certaines mesures pour minimiser votre fardeau fiscal plus tard. Koos dit que l'un des plus importants est de tirer pleinement parti de votre plan 401 (k) au travail si votre employeur propose une correspondance.

Contribuez suffisamment pour profiter pleinement du match qui est essentiellement « de l'argent gratuit ». Après ça, il recommande de contribuer autant que possible, ou maximiser un Roth IRA.

Bien qu'un Roth IRA n'économise pas d'argent sur les impôts de l'année en cours, cela peut rapporter énormément plus tard.

« Les taux d'imposition sont proches de leurs plus bas historiques et nous savons qu'ils vont probablement augmenter avec le temps. Je dirais de prendre le [coup d'impôt] maintenant et vous n'aurez pas à vous en soucier lorsque vous commencerez à retirer de l'argent à la retraite, " dit Koos.

Le Roth IRA est l'un des meilleurs avantages fiscaux pour les Américains ordinaires, car il permet à vos revenus d'augmenter à l'abri de l'impôt et, lorsque vous atteignez l'âge de la retraite, vous pouvez également effectuer des retraits en franchise d'impôt.

Les plafonds de cotisation sont de 5 $, 000 pour 2012, ou 6 $, 000 si vous avez plus de 50 ans. Ils sont susceptibles d'augmenter à l'avenir, mais si vous avez cotisé 5 $, 000 par an et votre argent a augmenté de 7%, vous auriez plus de 500 $, 000 en 30 ans. Cela pourrait fournir au moins 20 $, 000 par an en exonéré d'impôt le revenu.

« Si vous avez planifié à l'avance, au moins, vous pourriez payer très peu d'impôts à la retraite. Mais tu dois planifier maintenant, " dit Koos.

Craig Guillot est un écrivain sur les affaires et les finances personnelles de la Nouvelle-Orléans. Il couvre les assurances, investir, immobilier, retraite et endettement. Son travail a été publié dans des publications et des sites Web tels que Entrepreneur, CNNMoney.com, CNBC.com, Bankrate.com et Investor’s Business Daily. Il est l'auteur de "Stuff About Money:No BS Financial Advice for Regular People".