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Qu'est-ce qu'un plan 403(b) et comment l'utilisez-vous ?

Vous avez presque sûrement entendu parler d'un plan 401(k), mais qu'est-ce qu'un plan 403(b) ?

Simplement, un plan 403(b) est un compte de retraite fiscalement avantageux pour les employés des écoles, des églises, et à but non lucratif.

Afin d'offrir un 403(b), une organisation à but non lucratif doit être exonérée d'impôt en vertu de la section du code 501 (c) 3 de l'IRS.

Un plan 403 (b) - alias rente à l'abri de l'impôt ou TSA - est similaire à un plan 401 (k), mais il a quelques différences importantes.

403(b) Régimes

Voici comment ils fonctionnent :si votre employeur est une école publique, dont une université d'État, un organisme sans but lucratif, ou une église, votre organisation peut avoir un 403(b) que vous pouvez utiliser pour épargner en vue de la retraite.

(Découvrez si votre organisation à but non lucratif est exonérée de 501(c)3.)

Si vous obtenez un emploi dans une organisation à but non lucratif, l'école, ou église, votre organisation est tenue par la loi de vous dire si elle a un plan 403(b).

La plupart du temps, vous devriez pouvoir commencer à cotiser à votre régime 403(b) dès que vous commencez à travailler. Plus vous commencez tôt, plus votre argent a de temps pour fructifier et plus vos économies seront importantes.

L'IRS stipule que vous êtes toujours investi à 100% dans vos cotisations d'inscription automatique. Cela signifie que l'argent que vous cotisez à un régime 403(b) vous appartient toujours, même si vous quittez l'organisation immédiatement.

Vos cotisations à votre régime 403(b) ne sont pas imposées, sauf si vous décidez de cotiser à un régime Roth (voir ci-dessous pour plus de détails).

Cela signifie que vous ne paierez pas d'impôt sur l'argent que vous cotisez à ce régime tant que vous n'aurez pas retiré l'argent à la retraite. Si vous cotisez une grande partie de votre salaire à votre 403(b), cela peut affecter le montant que vous payez en impôts.

Vous pouvez actuellement contribuer jusqu'à 19 $, 500 dans un régime 403(b), et si vous avez 50 ans ou plus, vous pouvez contribuer 6 $ supplémentaires, 500.

Certaines organisations proposent un jumelage d'employeur si vous utilisez le 403(b). Si vous cotisez jusqu'à 3 % de votre salaire, par exemple, l'organisation égalera ces 3 %. C'est comme obtenir un exonéré d'impôt 3% d'augmentation chaque année. Assurez-vous donc de cotiser au moins le montant de votre employeur.

Cependant, cet argent peut ne pas être immédiatement le vôtre. Assurez-vous de prêter attention au calendrier d'acquisition de votre organisation (c. la durée pendant laquelle vous devez rester un employé de votre organisation pour garder votre employeur égal).

Inscription automatique

Les plans 403(b) sont éligibles pour l'inscription automatique. Cela signifie que certains plans TSA vous inscriront automatiquement au plan et vous inscriront pour contribuer un pourcentage de votre chèque de paie, 3-6% sauf si vous vous désinscrivez.

Parfois, ces régimes augmenteront le montant de vos cotisations de 1 % par an, automatiquement, jusqu'à une limite déterminée. Des études ont montré que l'inscription automatique augmente considérablement le pourcentage de salaire que vous économisez, donc c'est une super idée.

Si votre plan 403(b) a une fonctionnalité qui augmente automatiquement vos cotisations chaque année, prends le à ton avantage. Vous pouvez le configurer pour le mois où vous recevez normalement une augmentation afin que vous ne remarquiez même pas l'argent supplémentaire des cotisations.

Et n'oubliez pas que le montant que vous cotisez à un 403(b) réduit le montant des impôts que vous payez. Donc, si vous versez 100 $ par chèque de paie, votre salaire ne sera pas inférieur de 100 $ ; ça diminuera moins que ça, selon votre taux d'imposition.

Si vous quittez votre emploi, l'argent sur votre compte TSA vous appartient toujours. Vous pouvez le transférer dans un compte ordinaire ou Roth IRA ou un autre compte 403 (b) ou 401 (k) à votre nouvel emploi.

Régimes 403(b) versus 401(k)

Il existe quelques distinctions importantes entre un régime 403(b) et un régime 401(k). Lisez la suite pour le plus important.

Disposition de rattrapage

Si vous avez 50 ans ou plus, vous pouvez également profiter de la limite de cotisation annuelle de l'IRS, qui est de 6 $, 500 pour 2021. Il s'agit de la même contribution de rattrapage que le plan 401(k) permet.

Mais les plans 403 (b) ont une fonctionnalité supplémentaire que leurs homologues à but lucratif n'ont pas - le rattrapage disposition . Si vous cotisez à votre régime 403(b) pendant au moins 15 ans, vous êtes autorisé à contribuer 3 $ supplémentaires, 000 par an sur votre compte 403(b), avec un plafond à vie de 15 $, 000.

Il n'y a pas d'âge pour la disposition de rattrapage, vous n'avez donc pas besoin d'avoir 50 ans ou plus pour en profiter. Cette disposition de rattrapage s'ajoute aux 6 $, 500 cotisations annuelles de rattrapage.

Moins de frais mais moins de contrepartie

Une différence significative entre les 403(b)s et 401(k)s est que les plans TSA ne sont pas nécessairement soumis à un reporting IRS ERISA strict. Cela signifie qu'ils ne sont pas tenus de passer par l'audit et le reporting annuels que sont de nombreuses entreprises à but lucratif.

Par conséquent, de nombreux 403(b) peuvent avoir des frais beaucoup plus bas dans leurs plans d'investissement parce qu'ils sont moins chers à administrer.

Mais, pour la même raison, les organisations à but non lucratif peuvent ne pas offrir de correspondances élevées pour les employés dans leurs plans 403 (b) afin de ne pas perdre leurs exemptions ERISA.

Donc, tandis que votre plan 403(b) peut avoir des frais inférieurs, vous pouvez également avoir un match inférieur de votre employeur.

Cotisations obligatoires

Si vous êtes un employé d'un collège ou d'une université publics, votre régime 403(b) peut avoir une caractéristique inhabituelle :les cotisations obligatoires. Les cotisations obligatoires sont exactement ce qu'elles ressemblent - les cotisations requises de votre part dans votre plan 403(b).

Votre employeur peut exiger que vous versiez un certain pourcentage de votre salaire, par exemple, 3%, à votre régime de retraite – qu'ils s'aligneront ensuite.

La seule bonne chose à propos de cette configuration est que vos cotisations obligatoires ne comptent pas dans votre plafond total de cotisations de retraite. Donc, vous pouvez toujours maximiser 19 $, 500 en 2021 en plus de votre cotisation obligatoire de 3%.

Investir dans votre 403(b)

Vos options de régime

Dans quoi pouvez-vous investir avec un 403(b) ?

Cela dépend de l'organisation pour laquelle vous travaillez. La plupart du temps, vos options d'investissement ressemblent beaucoup aux options d'un plan 401(k), mais il y a quelques exceptions.

Initialement, Les plans 403(b) étaient appelés plans de rente car vous ne pouviez initialement investir que dans des plans de rente avec eux. Cette restriction a depuis été levée, et vous pouvez maintenant investir dans des rentes ou des fonds communs de placement. Vous ne pouvez pas investir dans des actions individuelles dans un plan 403(b), toutefois.

De nombreux régimes 403(b) offrent une sélection de fonds communs de placement par l'intermédiaire d'une société d'investissement comme Fidelity, Principal, ou l'Avant-garde. Ces options ressembleront probablement beaucoup aux options d'investissement offertes dans un 401(k).

Il est logique d'investir la plupart du temps dans un fonds indiciel S&P 500, qui a tendance à avoir des frais inférieurs à ceux d'autres fonds de date de retraite ou de fonds spécialisés.

Certains régimes 403(b) offrent un contrat de rente, qui est un type de régime d'assurance. Vous cotisez au régime pendant un certain nombre d'années, et la compagnie d'assurance s'engage à vous verser une allocation mensuelle une fois que vous prendrez votre retraite.

Si votre régime offre à la fois des fonds communs de placement et une rente, dans quoi investir ?

La réponse simple est les fonds communs de placement. Les rentes facturent souvent des frais plus élevés et bloquent votre argent pendant des années, vous offrant moins de souplesse d'investissement qu'un fonds commun de placement.

Cependant, les rentes fixes peuvent garantir un revenu fixe. Donc, si vous préférez avoir la sécurité d'un montant d'argent fixe chaque mois, vous pouvez envisager l'option de rente.

Si vous êtes membre d'une église, votre église peut avoir un compte de revenu de retraite mis en place pour vous qui est géré par une société de fonds communs de placement.

Cotisations Roth désignées

Certains régimes 403(b) vous permettent de cotiser un revenu après impôt à votre compte. Pourquoi voudriez-vous faire cela?

Les cotisations de Roth sont versées avec de l'argent après impôt. Vous payez donc des impôts lorsque vous cotisez au compte, mais pas quand vous le retirez.

Donc, si vous pensez que votre taux d'imposition pourrait être plus élevé lorsque vous retirez de l'argent, ou si vous avez actuellement un taux d'imposition inhabituellement bas (en raison de vos revenus, âge, ou une autre raison), alors vous voudrez peut-être que vos contributions soient désignées comme Roth.

Vos contributions Roth seront configurées sur un autre compte puisque l'IRS stipule que vous avez besoin de comptes séparés pour les contributions en franchise d'impôt et Roth. Aussi, si votre employeur verse des cotisations de contrepartie, ceux-ci ne peuvent pas être ajoutés à votre compte Roth.

N'oubliez pas que vous ne pouvez cotiser que le maximum de l'IRS au total sur les deux vos comptes avant impôts et Roth. Donc, si vous versez déjà le maximum de 19 $, 500 sur votre compte avant impôt, alors vous ne pouvez pas contribuer à un compte Roth.

Prendre un prêt contre votre 403(b)

Alors que les experts sont assez unanimes pour dire que c'est une mauvaise idée de contracter un prêt sur votre compte de retraite, parfois c'est inévitable. Et les prêts contre votre 403 (b) ont certains avantages si vous êtes dans une situation financière difficile.

  • Connexes :Prêts 401(k) :Quels sont leurs avantages et leurs inconvénients ?

Votre capacité à contracter un prêt dépend du plan 403 (b) de votre organisation. Typiquement, vous pouvez souscrire soit un emprunt général sur votre 403(b) soit un emprunt immobilier.

Vous avez cinq ans pour rembourser vous-même l'argent de votre emprunt général et plus pour vous rembourser un prêt immobilier (votre plan désignera la période, généralement 15 ans).

Vous n'avez pas besoin de prouver des difficultés pour contracter un prêt 403(b), mais vous devez demander le prêt et répondre à des exigences spécifiques.

Certains prêts nécessitent l'approbation du conjoint avant de consentir le prêt. Vous n'êtes pas autorisé à retirer plus de 50% du solde de votre compte, ou 50 $, 000 au total, Le plus petit.

Donc, si vous avez actuellement 70 $, 000 sur votre compte, le maximum que vous pourriez contracter en tant que prêt serait de 35 $, 000.

Vos remboursements proviennent directement de votre chèque de paie, et vous devez vous payer des intérêts.

Aussi, si vous quittez votre lieu de travail, vous devez rembourser la totalité du prêt au moment de votre départ.

Si vous ne le faites pas, le gouvernement considère cet argent comme une distribution. Vous devrez alors payer l'impôt sur le revenu ordinaire plus une pénalité possible de 10 % si vous avez moins de 59 ans et demi.

N'oubliez pas que même si vous payez des intérêts sur votre prêt, vous ne gagnez probablement pas ce que votre argent pourrait avoir en bourse.

Dernièrement, pendant que vous remboursez votre prêt, il y a de fortes chances que vous ayez cessé de cotiser à votre 403(b), ce qui peut signifier manquer une croissance significative de votre compte plus tard.

Devriez-vous profiter du plan 403(b) de votre organisation ?

Si vous hésitez entre épargner pour la retraite dans un IRA ou le plan 403(b) de votre organisation, vous devriez probablement profiter du plan 403(b).

  • Connexes :IRA contre 401(k) :en quoi diffèrent-ils ? [Dans lequel investir en premier]

Tout d'abord, si votre entreprise propose une correspondance, c'est en plus, de l'argent à imposition différée que vous pouvez cotiser à votre retraite.

Seconde, il y a une limite de cotisation beaucoup plus élevée pour un régime 403(b). Et même si vous avez l'impression que vous ne pourrez jamais cotiser plus que la limite IRA de 6 $, 000, votre situation peut changer.

La seule exception à cela pourrait être si votre organisation n'offre pas d'options d'investissement à faible coût dans le plan. Assurez-vous de discuter avec l'administrateur de votre régime pour connaître toutes vos options de placement.

Les régimes 403 (b) permettent aux organisations à but non lucratif d'offrir des régimes de retraite compétitifs, tout comme les entreprises à but lucratif. La plupart offrent d'excellentes façons d'épargner pour la retraite, Alors, épargnez-vous pour l'avenir !