Comment fonctionnent les plans 529 - et pourquoi ils sont utiles pour l'épargne universitaire

Le coût croissant des études universitaires amène de nombreux parents à se demander comment ils pourraient payer les études de leurs enfants. Il est presque impossible de payer pour l'école sans une sorte d'épargne à long terme, aide financière, ou des prêts étudiants - ou même toutes ces sources de financement.

Si vous espérez aider votre enfant à payer ses études collégiales, une façon pourrait être de commencer à épargner tôt avec l'aide d'un plan d'études collégiales 529. Ces plans sont assortis d'avantages fiscaux et vous permettent d'utiliser le pouvoir des rendements composés pour investir pour l'avenir. Jetons un coup d'œil au fonctionnement de 529 plans.

• Comment fonctionnent les 529 plans
• Types de 529 plans
• Les avantages de 529 plans
• Les inconvénients de 529 plans
• Comment ouvrir un plan 529
• FAQ
• Alternatives à 529 plans d'épargne-études

Comment fonctionnent les 529 plans

Un plan 529 est un type de compte de placement fiscalement avantageux conçu pour l'épargne-études. En général, un 529 est considéré comme un régime d'épargne-études, mais il peut également être utilisé pour certains coûts K-12, tant qu'ils répondent à certaines exigences. Chaque État propose ses propres options pour 529 plans et fournisseurs, mais vous n'êtes pas obligé d'investir dans le plan de votre État d'origine.

Essentiellement, le titulaire du compte désigne un bénéficiaire ou une personne au nom de qui les cotisations sont versées. Le titulaire du compte verse ensuite des cotisations au compte et utilise l'argent du compte pour effectuer des investissements destinés à croître au fil du temps et à payer les frais de scolarité plus tard. Apprendre à investir de l'argent peut être un moyen de tirer le meilleur parti d'un plan 529.

Bien qu'il n'y ait pas de déduction fiscale fédérale pour 529 cotisations au régime, tant que l'argent est utilisé pour des dépenses d'éducation admissibles, il peut être retiré en franchise d'impôt. Certains États offrent des déductions fiscales, vous voudrez donc voir si votre État offre un avantage fiscal avant de décider dans quel plan investir. Les impôts ne doivent pas être payés sur les gains et le bénéficiaire n'a pas à inclure les retraits dans leurs revenus.

Il convient de noter que les retraits annuels ne peuvent pas dépasser le plus élevé des frais de scolarité indiqués dans les calculs de l'aide financière de l'école ou les coûts réels impliqués si un étudiant vit hors campus. Aussi, il y a une limite de retrait de 10 $, 000 par an pour les coûts K-12.

Il n'y a pas de plafond de cotisation fixe pour 529 régimes. Au lieu, l'IRS dit qu'ils "ne peuvent pas dépasser le montant nécessaire pour couvrir les dépenses d'enseignement supérieur qualifiées du bénéficiaire". Bien qu'il soit possible de faire une contribution forfaitaire jusqu'à 75 $, 000 (150 $, 000 pour les couples mariés) par bénéficiaire en une seule année, des cotisations récurrentes sont souvent versées au fil du temps pour épargner pour l'université.

Types de 529 plans

Il est important de comprendre comment fonctionnent les forfaits 529 en fonction du type de compte que vous choisissez. Il existe deux principaux types de plans 529 conçus pour vous aider à vous préparer à payer pour l'université.

Régime d'épargne-études

Avec un compte d'épargne-études, vous économisez pour les frais généraux. Les fonds du plan peuvent être utilisés dans une école admissible, y compris les établissements de la maternelle à la 12e année. Avec ces types de plans, il est possible de retirer de l'argent pour couvrir les frais de scolarité même si l'école n'est pas située dans votre pays d'origine.

Dans de nombreux cas, vous pouvez choisir parmi une variété d'options de placement — généralement, fonds communs de placement offerts par le régime. Il peut également y avoir des instruments similaires à des espèces, tels que les fonds du marché monétaire ou les certificats de dépôt. Par exemple, le régime 529 auquel je cotise pour la scolarité de mon fils me permet de choisir parmi une variété de fonds communs de placement d'actions et d'obligations, ainsi que des fonds d'investissement du marché monétaire. Je peux décider quel pourcentage du portefeuille est investi dans chaque fonds et effectuer des cotisations récurrentes automatiques.

Les frais pour ces types de 529 plans varient selon le plan et les investissements choisis. Chaque fonds a son propre ratio de frais, et il pourrait également y avoir des charges de vente associées aux fonds communs de placement. Vérifiez les ratios de dépenses sur les fonds offerts, car ceux-ci peuvent gruger vos rendements réels au fil du temps. En plus de ça, chaque administrateur de régime facture ses propres frais. Ceux-ci peuvent aller de 0 $ à plus de 1 $, 000 sur une période de 10 ans.

Ceux qui veulent plus de flexibilité dans la façon d'utiliser les fonds (y compris le changement de bénéficiaire sur le compte) sont susceptibles de bénéficier de ce type de plan. En outre, un régime d'épargne-études 529 peut également convenir à ceux qui souhaitent pouvoir utiliser les fonds pour d'autres dépenses d'études admissibles telles que les livres et les ordinateurs utilisés à des fins collégiales.

Forfait prépayé pour les frais de scolarité

Les plans de frais de scolarité prépayés fonctionnent un peu différemment. Au lieu d'économiser pour les frais généraux du collège, ces plans vous permettent d'acheter des crédits pour les frais de scolarité au prix d'aujourd'hui, aider à protéger contre l'inflation.

Cependant, il est important de noter que les plans de scolarité prépayés sont généralement limités en termes d'écoles qu'un bénéficiaire peut fréquenter, généralement basé sur les établissements d'enseignement publics au sein de l'État parrainant le plan. En outre, un plan de frais de scolarité prépayé ne peut pas être utilisé pour couvrir les frais de scolarité dans les écoles élémentaires et secondaires.

Normalement, vous n'avez pas la possibilité de choisir des investissements, et vous ne pouvez pas développer le compte. Il peut y avoir des frais de tenue de compte associés au compte, selon l'état concerné.

Ces plans fonctionnent mieux pour ceux qui sont absolument certains que le bénéficiaire fréquentera une école participante et qui sont plus intéressés à obtenir des frais de scolarité réduits. Cependant, pour plusieurs personnes, un régime d'épargne-études pourrait être un meilleur choix, en raison de la flexibilité.

Les avantages de 529 plans

• Véhicule d'épargne collégial utile :Plutôt que de trouver de l'argent pour l'université d'un seul coup, il est possible de constituer une épargne collégiale au fil du temps grâce à des investissements et de réduire le besoin de prêts étudiants.
• Avantages fiscaux :Bien qu'il n'y ait pas de déduction fiscale fédérale pour 529 cotisations, vous pourriez obtenir un allégement de votre impôt sur le revenu de l'État. Plus, lorsque vous retirez l'argent, vous n'avez pas à vous soucier de l'impôt sur les gains en capital ou de l'ajout de l'argent au revenu du bénéficiaire.
• Payer les frais de scolarité des écoles privées avant l'université :Si vous souhaitez envoyer votre enfant dans une école primaire ou secondaire privée, vous avez la possibilité de retirer jusqu'à 10 $, 000 par an à partir d'un 529 pour couvrir les frais de scolarité admissibles.
• Épargne universitaire flexible :Il est possible de changer de bénéficiaire, payer divers frais, et il n'y a aucune limite d'âge ou de revenu liée à un plan 529.
• Exception de bourse :Si votre enfant bénéficie d'une bourse, vous pouvez effectuer un retrait non admissible du régime et éviter la pénalité de 10 % tant que le retrait ne dépasse pas le montant de la bourse. Vous payez toujours des impôts sur les gains, toutefois.

Les inconvénients de 529 plans

• Frais :Selon le type de forfait 529 choisi, il peut y avoir des frais qui grugent vos rendements réels. Cependant, il existe des choix de plans à faible coût disponibles.
• Pénalité de retrait non qualifiée :Si vous retirez de l'argent pour des dépenses non admissibles, vous finissez par payer une pénalité, plus les impôts sur les gains. Une fois l'argent déposé sur le compte, il est censé être utilisé pour des dépenses spécifiques.
• Impact de l'aide financière fédérale :En fonction du propriétaire du compte et d'autres facteurs, un plan 529 pourrait avoir une incidence sur le montant de l'aide financière de votre enfant lorsque les fonds sont retirés. Cela est particulièrement vrai si un grand-parent est propriétaire du plan 529.

Comment ouvrir un plan 529

L'ouverture d'un compte de plan 529 est assez simple. Vous pouvez comparer les plans entre les États et suivre le processus d'ouverture d'un compte lorsque vous trouvez un plan qui répond à vos besoins. En plus des États, des courtiers comme The Vanguard Group et Fidelity Investments proposent 529 plans. Le robot-conseiller Wealthfront propose également une option de plan d'épargne-études 529.

Les informations dont vous aurez probablement besoin pour ouvrir un 529 comprennent :

• Informations d'identification pour vous et le bénéficiaire
  • Numéro de sécurité sociale
  • Date de naissance
  • Adresse
• Informations bancaires (numéros de compte et d'acheminement) pour les virements de fonds
• Choix d'investissement (savoir quels types d'actifs vous souhaitez inclure dans le portefeuille)

Une fois votre plan ouvert, vous pouvez décider du montant à cotiser chaque mois et mettre en place une cotisation récurrente. C'est l'un des moyens les plus simples de faire fructifier constamment un portefeuille d'épargne-études au profit de votre enfant.

FAQ

Alternatives à 529 plans d'épargne-études

Avant d'ouvrir un plan 529, cela vaut la peine de considérer les alternatives. Il existe différentes façons d'épargner pour l'université et l'une d'entre elles peut être plus adaptée à votre situation qu'une autre. Vous pouvez également choisir d'utiliser plusieurs stratégies et types de comptes pour épargner pour l'université. Examinez attentivement ce qui a du sens pour vous avant de prendre une décision.

Roth IRA

Si vous remplissez les conditions de revenu pour un Roth IRA, vous pourriez potentiellement utiliser une partie de l'argent pour des économies à long terme. Un Roth IRA est un compte fiscalement avantageux que vous financez avec des dollars après impôt, et vous pouvez retirer vos cotisations pour quelque raison que ce soit sans payer de pénalité de retrait anticipé ni d'impôts. Tant que l'argent est ce que vous avez investi à l'origine et non des gains d'investissement, vous n'avez pas à vous soucier de payer un supplément, ce qui pourrait vous donner une flexibilité dans la façon dont vous utilisez l'argent.

En outre, vous pouvez retirer de l'argent d'un Roth IRA pour des dépenses d'éducation qualifiées sans payer la pénalité de retrait anticipé de 10 %. Cependant, sachez que si vous puisez dans vos revenus, vous devez toujours payer des impôts sur le montant. Vous ne paierez pas d'impôt sur les revenus de placement d'un régime 529 si l'argent est utilisé pour des dépenses admissibles.

Comptes d'épargne à haut rendement

Il n'y a aucune restriction sur le retrait de votre argent de comptes d'épargne à haut rendement, vous n'avez donc pas à vous soucier des dépenses admissibles. Cela peut être un moyen de mettre de l'argent de côté pour l'université, tant que vous avez une longue période de temps. Avec un compte d'épargne à haut rendement, vous n'aurez pas accès aux rendements potentiels d'un compte de placement.

Finalement, comprenez que vous paierez des impôts sur les intérêts gagnés au cours de l'année. Cependant, vous déclarez vos revenus d'intérêts annuellement et payez les impôts applicables lorsque les intérêts sont gagnés, plutôt que lorsque vous retirez de l'argent du compte. Vous n'avez pas à payer d'impôt sur l'argent que vous retirez d'un compte d'épargne à haut rendement.

Comptes imposables

Si vous souhaitez accéder à des gains de placement potentiels sans les restrictions associées à un compte fiscalement avantageux, un compte de placement imposable pourrait être une façon d'économiser pour l'université. Vous pouvez choisir vos investissements et retirer l'argent à tout moment lorsque vous vous concentrez sur des comptes de placement imposables. En réalité, vous pouvez généralement détenir des actions individuelles et d'autres investissements auxquels vous n'avez peut-être pas accès si vous ouvrez un plan 529.

Cependant, vous paierez des impôts sur vos revenus. Faites attention à savoir si vous avez des gains en capital à long ou à court terme avant de retirer de l'argent pour l'université. Vous pouvez également utiliser les pertes de placement pour compenser une partie de vos impôts sur les gains en capital.

Comptes de dépôt

Finalement, vous pouvez créer un compte de garde au nom de votre enfant pour l'aider à économiser pour l'université. Ces comptes, contrairement à d'autres comptes que vous pourriez avoir, appartiennent réellement à votre enfant, même si vous êtes responsable de la gestion des comptes pendant que votre enfant est mineur. Une fois que votre enfant atteint l'âge de la majorité, ils ont un accès légal et un contrôle sur les comptes et peuvent prendre des décisions sans vous.

En outre, les comptes de garde peuvent avoir un impact sur l'aide financière de votre enfant, il est donc important d'être conscient de la situation avant de créer un compte comme celui-ci. Et selon le compte, des taxes et des pénalités peuvent s'appliquer.

La ligne de fond

Apprendre comment 529 plans fonctionnent pour l'épargne-études, et comprendre comment ils pourraient aider à réduire la dépendance de votre enfant à l'égard de la dette étudiante peut vous aider à fournir un moyen à un étudiant d'obtenir une éducation sans se ruiner.

Examinez attentivement vos options et demandez-vous si investir en utilisant un compte 529 pourrait potentiellement aider à payer vos études, surtout avec la flexibilité qui vient avec les bénéficiaires et les utilisations du compte.