529 contre Roth IRA :que devriez-vous choisir pour vos économies universitaires ?

L'idée d'épargner pour l'université peut provoquer une paralysie de l'analyse. Vous avez de nombreuses options à considérer pour déterminer comment payer les coûts énormes des études collégiales de votre enfant. Vous avez probablement entendu dire que 529 plans et comptes de retraite individuels Roth sont tous deux des options fiscalement avantageuses qui méritent d'être envisagées.

Mais lorsque vous comparez un 529 contre Roth IRA en tête-à-tête, qui sort en tête ? Comme vous l'imaginez, la décision est complexe et dépend de votre situation. Voici ce que vous devez savoir pour faire le bon choix pour votre famille.

• Comment fonctionne un 529
• Comment fonctionne un Roth IRA
• 529 contre Roth IRA :quelle est la meilleure option ?
• FAQ
• La ligne de fond

Comment fonctionne un 529

529 plans offrent un moyen fiscalement avantageux d'économiser pour les frais d'études futurs. Les revenus d'un plan 529 ne sont pas imposables tant que vous utilisez l'argent pour des dépenses d'enseignement supérieur admissibles ou des frais de scolarité pour les écoles élémentaires ou secondaires. Si vous retirez des gains pour une dépense non admissible, ils seront soumis à une pénalité fiscale fédérale de 10% ainsi qu'aux impôts sur le revenu fédéraux et étatiques réguliers.

Il convient de noter que vous n'obtiendrez généralement pas de déduction pour 529 cotisations. Cependant, votre état pourrait potentiellement offrir une déduction fiscale ou un crédit d'impôt pour contribuer au plan 529 de votre état, en supposant qu'ils ont un impôt sur le revenu. Chaque État a des règles différentes sur le fonctionnement de 529 plans. Vérifiez auprès de votre état avant de supposer que ces avantages fiscaux existent.

Bien que l'IRS ne fixe pas de plafond de cotisation annuel pour 529 régimes, les États peuvent plafonner le montant d'argent que vous pouvez avoir investi dans leurs plans. Cette limite est généralement de l'ordre de 200 $, 000 à 500 $, 000 par bénéficiaire.

Deux types de 529 plans existent actuellement, les régimes de scolarité prépayés et les régimes d'épargne-études. Les plans de scolarité prépayés permettent à une personne d'acheter des unités ou des crédits dans certains collèges ou universités participants du même État. L'avantage est de verrouiller les taux de scolarité actuels, mais vous ne pouvez pas utiliser les achats pour payer les futurs frais de chambre et de pension. Ces régimes comportent souvent de nombreuses restrictions, y compris les restrictions de résidence.

Les régimes d'épargne-études sont le type de régime 529 le plus populaire. Ces régimes vous permettent d'investir l'argent que vous prévoyez utiliser pour de futures dépenses d'études admissibles. Ils vous permettent d'utiliser l'argent que vous investissez pour payer les frais de scolarité et les frais de logement et de repas. En plus des frais de scolarité, vous pouvez utiliser ces forfaits pour payer jusqu'à 10 $, 000 de frais de scolarité dans les écoles privées K-12 éligibles par an et par bénéficiaire.

Chaque état propose ses propres 529 plans, bien que vous ne soyez pas obligé de choisir les plans proposés par votre état. Choisir le plan d'un État en particulier peut avoir un impact sur vos économies de plusieurs manières. D'abord, les 529 de chaque état ont des frais différents, frais, et les choix d'investissement qui y sont associés. Certaines options d'investissement ont des rendements inférieurs ou des coûts plus élevés, ce qui laisserait moins d'argent au bénéficiaire du régime. Si vous ne bénéficiez d'aucun avantage fiscal de l'État, choisir le meilleur plan peut se résumer à celui qui offre les meilleures options d'investissement aux coûts les plus bas.

Avantages de 529 plans pour le collège

• Avantages fiscaux :Vous pouvez retirer de l'argent, y compris les gains, de 529 plans à la fois libres d'impôt et sans pénalité si vous l'utilisez pour payer des dépenses d'éducation admissibles. Cet avantage fiscal pourrait aider à consacrer plus d'argent aux frais d'études.
• Tarifs bloqués :Si votre état a un plan de scolarité prépayé, vous pouvez bloquer les frais de scolarité futurs aux taux d'aujourd'hui. Considérant que les coûts de l'enseignement supérieur augmentent traditionnellement plus rapidement que l'inflation pour les écoles à but non lucratif, verrouiller les prix d'aujourd'hui pourrait vous faire économiser pas mal d'argent.
• Aucune limite de cotisation annuelle :Bien que les plans de l'État 529 puissent avoir une limite globale au solde du compte, il n'y a pas de limite de cotisation annuelle. Cela vous donne plus de flexibilité pour financer les frais d'études lorsque vous avez de l'argent disponible pour le faire.

Inconvénients de 529 plans pour le collège

• Les régimes doivent-ils utiliser des retraits pour les frais d'études admissibles. Vous ne pouvez utiliser de l'argent dans un plan 529 que pour des choses spécifiques. Si vous n'utilisez pas les fonds pour les frais d'études admissibles, vous devez payer des impôts sur les gains retirés et une pénalité fiscale fédérale de 10 %. Les lois fiscales de votre état peuvent entraîner d'autres conséquences, également. Si vos enfants décident de ne pas aller à l'université et que vous n'avez pas d'autres dépenses d'études admissibles sur lesquelles utiliser l'argent, vos investissements pourraient être touchés lorsque vous les retirez du régime.
• Certains 529 plans pourraient nuire à l'admissibilité à l'aide financière. Si une personne autre que l'étudiant ou le parent est propriétaire du régime 529, les distributions de ce plan 529 pourraient nuire à l'admissibilité à l'aide financière d'un étudiant. Bien que le 529 ne soit pas signalé comme un atout sur le formulaire FAFSA (Application gratuite pour l'aide fédérale aux étudiants), le revenu provenant des distributions du régime est attribué à l'étudiant.

Comment fonctionne un Roth IRA

Un Roth IRA est techniquement un compte de retraite, mais une règle vous permet d'utiliser les fonds de celui-ci pour payer les dépenses d'éducation admissibles. Avec un Roth IRA, vous cotisez après impôt, ce qui signifie que vous n'obtenez pas de déduction fiscale pour les cotisations. En 2021, vous pouvez contribuer jusqu'à 6 $, 000 à un Roth IRA tant que vous ne dépassez pas les limites de revenu pour votre situation. Les personnes de 50 ans ou plus peuvent contribuer 1 $ de plus, 000.

Les revenus d'un Roth IRA peuvent être soumis à une pénalité fiscale de 10% si vous les retirez avant d'atteindre l'âge de la retraite, mais vous pouvez retirer vos propres contributions sans pénalité. Cependant, si vous retirez la partie gains de votre Roth IRA pour couvrir certaines dépenses éligibles, vous n'aurez peut-être pas à payer d'impôt sur le revenu ni de pénalités sur les retraits.

En particulier, vous pouvez éviter la pénalité de retrait anticipé de 10 % de l'IRA Roth si vous avez le compte depuis plus de cinq ans et que vous répondez aux exigences d'exception pour les dépenses d'études admissibles. Pour faire ça, vous ne pouvez retirer que jusqu'à concurrence des frais d'études admissibles payés dans l'année. Les frais doivent être pour vous, votre conjoint, enfants, ou petits-enfants.

Pour un Roth IRA, les frais d'études admissibles comprennent les frais de scolarité, livres, frais, et fournitures. Les frais de chambre et de pension sont admissibles si l'étudiant est au moins un étudiant à mi-temps. Ces dépenses doivent être engagées par un étudiant fréquentant un établissement d'enseignement admissible. Ces établissements doivent participer au programme d'aide aux étudiants du ministère de l'Éducation des États-Unis.

Vous pouvez ouvrir un Roth IRA dans n'importe quelle institution financière ou courtier en ligne qui en propose un, y compris Wealthfront. Cela vous permet de trouver un compte qui offre les options de placement que vous souhaitez à un coût qui correspond à votre budget.

Avantages des Roth IRA pour le collège

• Avantages fiscaux :Vous n'obtenez pas de déduction initiale pour les contributions à un Roth IRA. Cela dit, vous pourrez peut-être retirer des distributions admissibles en franchise d'impôt, y compris les frais d'études admissibles.
• Choisissez où vous investissez :Avec les Roth IRA, vous disposez de beaucoup plus d'options de placement qu'avec un plan 529. Parce que vous pouvez ouvrir un Roth IRA avec n'importe quelle société de courtage que vous choisissez, vous devriez être en mesure de trouver des placements appropriés à faible coût qui répondent à vos objectifs de placement.
• Flexibilité pour les utilisations futures de l'argent investi :Roth IRAs ne limitent pas l'utilisation future de votre argent aux dépenses éducatives admissibles. Ces comptes sont également de bons comptes d'épargne-retraite. Une fois que vous atteignez l'âge de 59 1/2, vous pouvez généralement retirer l'argent sans impôt ni pénalité pour quelque raison que ce soit.

Inconvénients des Roth IRA pour le collège

• Aucun avantage fiscal de l'État :Roth IRA n'offre aucune déduction d'impôt sur le revenu ni aucun crédit d'impôt comme le peuvent les plans 529. Si vous vivez dans un État qui ne fournit pas ces avantages pour 529 programmes ou n'a pas d'impôt sur le revenu, cet inconvénient d'un Roth IRA par rapport à un plan 529 ne s'applique pas à vous.
• Montants de cotisation limités :Roth IRAs ont des limites de cotisation annuelles. Cela entrave vos efforts d'épargne pour les dépenses d'études futures et la retraite. Si vous choisissez d'utiliser votre Roth IRA pour les frais d'études, vous pourriez nuire à vos chances de réussir votre retraite. L'utilisation d'un plan 529 vous permettrait de garder votre argent de retraite séparé afin que vous puissiez voir clairement combien vous avez économisé pour chaque objectif.
• Peut avoir un impact sur l'aide financière :L'argent retiré d'un Roth IRA pour financer les dépenses éducatives compte comme un revenu sur un formulaire FAFSA. Cela pourrait potentiellement nuire aux perspectives d'aide financière d'un étudiant.

529 contre Roth IRA :quelle est la meilleure option ?

Choisir entre un plan 529 et un Roth IRA pour l'épargne universitaire peut sembler accablant. C'est à ce moment qu'un véhicule d'épargne pourrait potentiellement être meilleur qu'un autre.

Quand un 529 peut être la meilleure option

529 plans peuvent bien fonctionner pour votre situation si vous êtes sûr qu'un membre de la famille aura besoin d'argent pour les dépenses d'études admissibles à l'avenir. Ces plans offrent des avantages supplémentaires si votre État offre une déduction fiscale ou un crédit d'impôt pour les contributions à son plan. Même si le bénéficiaire visé ne fréquente pas le collège, vous avez la possibilité de changer le bénéficiaire pour des personnes spécifiques au sein de la même famille.

Les plans de scolarité prépayés peuvent aider à verrouiller les prix d'aujourd'hui si vous êtes sûr qu'un bénéficiaire fréquentera une école participante. Les régimes d'épargne-études offrent plus de flexibilité à ceux qui savent qu'il y aura des frais d'études mais qui n'ont pas encore déterminé où le futur étudiant prévoit fréquenter le collège.

Lorsque vous choisissez un Roth IRA, vous avez peut-être raison

Un Roth IRA est un compte fiscalement avantageux qui offre à votre famille plus de flexibilité si vous n'êtes pas sûr de devoir payer de futurs frais d'études, tant que vous êtes admissible à verser des cotisations à ce type de compte. Si vous envisagez d'utiliser un Roth IRA pour vos économies universitaires, il y a un risque que vous n'ayez pas suffisamment de fonds mis de côté pour les dépenses de retraite et d'études.

Toutefois, la flexibilité peut valoir le risque pour certaines familles qui empruntent traditionnellement d'autres cheminements de carrière, comme diriger une entreprise familiale. Vous pourrez peut-être réduire le risque de ne pas avoir suffisamment d'options de cotisation fiscalement avantageuses si vous avez accès à d'autres comptes de retraite fiscalement avantageux, comme un 401 (k).

FAQ

La ligne de fond

Roth IRA et 529 plans offrent des avantages fiscaux pour vous aider à économiser pour les frais d'études futurs. 529 plans sont moins flexibles mais n'ont pas de plafond de cotisation annuel. Les Roth IRA vous permettent d'utiliser l'argent à des fins non liées à l'éducation, mais vous ne pouvez contribuer que 6 $, 000 par an sur ces comptes, sauf si vous avez 50 ans ou plus.

Finalement, décider comment investir de l'argent pour les frais de scolarité est difficile. Certains comptes peuvent avoir un impact sur le FAFSA, ce qui pourrait réduire toute aide financière qu'un étudiant pourrait autrement recevoir, c'est donc une considération importante. Vos besoins en planification fiscale, conditions, et les objectifs influenceront également probablement votre choix. Consulter un conseiller financier fiduciaire pourrait vous aider à considérer tous les aspects de votre situation afin de déterminer quel régime d'épargne-études convient le mieux à votre famille.