Un guide complet sur les SEP IRA :pourquoi les travailleurs indépendants devraient jeter un œil

Plus de 15 millions de personnes aux États-Unis sont des travailleurs indépendants, selon un rapport de 2019 de FreshBooks. Pour nombre de ces travailleurs, la planification de la retraite a ses propres bizarreries et défis. Ils ne peuvent pas compter sur une entreprise et la modeste limite de contribution pour un IRA traditionnel ou Roth ne va tout simplement pas le réduire.

Plutôt que de courir le risque d'avoir un niveau de vie inférieur à la retraite, les travailleurs indépendants ont une autre option d'épargne pour aider à augmenter la taille de leur pécule de retraite - le SEP IRA.

Avec des taux de cotisation plus élevés et une certaine flexibilité, le SEP IRA pourrait être le régime de retraite que de nombreux travailleurs indépendants recherchent.

Qu'est-ce qu'un SEP IRA ?

Un SEP IRA, ou Régime de retraite individuel simplifié des employés, a de nombreuses fonctionnalités similaires à un IRA traditionnel, mais vient avec quelques avantages supplémentaires qui le rendent particulièrement souhaitable pour ceux qui n'ont pas de régime parrainé par l'employeur. Un SEP IRA est un régime de retraite à imposition différée pour tous les travailleurs indépendants, possède une entreprise, emploie d'autres personnes, ou gagne un revenu indépendant. Les cotisations SEP IRA sont considérées comme des cotisations patronales, donc l'entreprise les fait à l'employé (vous).

Le SEP IRA est conçu pour la simplicité, surtout si vous possédez votre propre entreprise et n'embauchez pas d'autres employés.

Bases de SEP IRA :

• Verser des cotisations de retraite déductibles des impôts en tant qu'indépendant
• Cotisez le moindre de 25 pour cent de votre revenu ou 57 $, 000 pour 2020
• Facile à ouvrir avec un fournisseur de compte
• Pas d'option Roth
• Doit contribuer un pourcentage égal de la rémunération pour tous les employés

Comment fonctionne un SEP IRA

Tout d'abord, plutôt que de limiter vos cotisations annuelles à l'IRA à 6 $, 000 - le maximum que les travailleurs de moins de 50 ans peuvent cotiser aux régimes traditionnels et Roth en 2020 - les SEP IRA vous permettent de cotiser jusqu'au moindre de 25 pour cent de votre rémunération ou de 57 $, 000. Pour certains travailleurs qui sont aussi leurs propres patrons, cela offre également la possibilité de mettre de côté plus que ce qu'ils pourraient dans le 401 (k) d'un employeur, qui plafonne les cotisations 2020 à 19 $, 500.

Parce que le SEP est un IRA traditionnel, il est soumis au même investissement, les règles de distribution et de rollover comme les IRA traditionnels, selon l'IRS. Bien que vous puissiez recevoir des distributions de votre SEP IRA à tout moment, tout retrait avant l'âge de 59 ans et demi sera inclus dans votre revenu imposable et pourra être soumis à une pénalité fiscale de 10 %. En outre, l'IRS exige que vous receviez les distributions minimales requises l'année où vous atteignez l'âge de 72 ans, comme vous le feriez avec un IRA traditionnel.

Vous êtes admissible à cotiser si vous êtes travailleur autonome, même si vous avez d'autres comptes de retraite. Si votre entreprise est une activité secondaire et que vous avez toujours un employeur régulier, vous pouvez ouvrir un SEP IRA séparé et contribuer, tout en économisant de l'argent dans un 401 (k). Plus, si vous voulez un peu de diversité fiscale, un SEP IRA est différent d'un Roth IRA, vous pouvez donc contribuer aux deux comptes.

« Pour le travailleur indépendant, [un SEP IRA est] vraiment un moyen simple et rentable d'économiser une somme d'argent décente dans un régime de retraite, " dit Tim Steffen, directeur de la planification avancée chez Baird.

Prendre conscience de, bien que, que si vous finissez par embaucher des gens, vous devez les traiter de la même manière que vous. Les travailleurs qualifiés qui doivent recevoir le même pourcentage de votre cotisation patronale que vous comprennent ceux qui :

• Avoir au moins 21 ans.
• Gagnez plus de 600 $ par année.
• Avoir travaillé dans votre entreprise trois des cinq dernières années.

Gardez cela à l'esprit au fur et à mesure que vous avancez. Si vous cotisez un grand pourcentage de vos revenus à un SEP IRA, vous devrez cotiser ce même pourcentage du revenu de vos employés à leurs propres comptes de retraite. Alors réfléchissez à vos projets futurs. Pour certains chefs d'entreprise, un SIMPLE IRA pourrait offrir une meilleure solution.

Avantages d'un SEP IRA

• Vous offre un moyen d'épargner pour la retraite : Si vous êtes travailleur autonome, vous n'avez peut-être pas beaucoup d'options pour une épargne-retraite fiscalement avantageuse, et cela peut aider.
• Impôt différé : Vos cotisations sont faites en dollars avant impôts, vous bénéficiez donc d'une déduction fiscale aujourd'hui et ne payez des impôts que lorsque vous retirez.
• Facile à mettre en place : Un courtier proposant des SEP IRA peut vous guider à travers quelques étapes simples après avoir rempli un formulaire IRS.
• Faire des contributions plus importantes : Les limites de cotisation sont plus élevées que les IRA traditionnels et Roth, ainsi que plus que ce que vous pouvez contribuer à un 401 (k).
• La flexibilité: Vous n'avez pas à cotiser chaque année (pour vous-même ou vos employés).

Inconvénients d'un SEP IRA

• Les employés doivent être traités de la même manière que vous : Il s'agit d'une cotisation patronale uniquement. Les employés ne versent pas leurs propres cotisations et vous devez cotiser le même pourcentage de la rémunération des employés que le vôtre.
• Pas de cotisations de rattrapage : Si vous avez plus de 50 ans, il n'y a pas de contributions de rattrapage comme vous le voyez avec les IRA et les 401(k)s. (Toutefois, les limites de cotisation plus élevées d'un SEP IRA pourraient l'emporter sur ce négatif.)
• Pas d'option Roth : Ceux qui préfèrent dépenser de l'argent avec des cotisations après impôt et profiter de retraits libres d'impôt n'ont pas de chance. Il n'y a pas d'option Roth, Ainsi, pendant que votre argent fructifiera à l'abri de l'impôt, vous serez toujours redevable d'impôts lorsque vous recevrez des distributions. Vous serez également soumis aux distributions minimales requises plus tard.

Pour commencer :Ouvrir un SEP IRA

La mise en place d'un SEP IRA est simple. Commencez par remplir et déposer le formulaire IRA 5305-SEP. Plutôt que d'envoyer vous-même le formulaire à l'IRS, vous pouvez utiliser un courtier comme Fidelity ou Vanguard pour vous inscrire et vous fournir le formulaire.

Comparez les dépositaires SEP IRA, avant de faire votre choix, bien que. Revoir les investissements minimaux, frais et options de placement offerts. Découvrez comment les employés peuvent également accéder à leurs comptes, devriez-vous choisir d'ajouter des employés.

Comment investir avec un SEP IRA

N'oubliez pas :votre SEP IRA est un type de compte de retraite, pas un investissement réel. Comme pour tout compte de placement, l'agressivité avec laquelle vous investissez et les types d'actifs que vous achetez dépendent de votre âge, l'âge auquel vous prévoyez prendre votre retraite et votre tolérance au risque. Considérez attentivement vos propres besoins futurs lorsque vous choisissez des investissements pour votre portefeuille.

En général, les modèles d'allocation d'actifs suggèrent que vous pesiez votre portefeuille de retraite sur des actions pendant que vous êtes jeune et plus loin de la retraite. À mesure que vous approchez de la date de votre retraite, de nombreux experts suggèrent de réduire le risque de votre portefeuille et d'augmenter sa composante de revenu en le rééquilibrant pour inclure plus d'obligations. La raison? Les actions ont historiquement généré des rendements plus importants sur le long terme que les actifs à revenu fixe, mais subissent une plus grande volatilité des prix à court terme.

Votre fournisseur de compte doit avoir une variété d'actions, obligations et fonds communs de placement au choix. Chacun de vos employés doit avoir son propre compte auprès du fournisseur afin qu'il puisse choisir ses propres investissements et allocation d'actifs.

En bout de ligne

Si vous êtes travailleur autonome et cherchez un moyen de cotiser à un régime de retraite fiscalement avantageux, un SEP IRA peut être une bonne option. Il vous offre la possibilité de cotiser une somme importante chaque année et de faire fructifier votre épargne à l'abri de l'impôt. Un SEP IRA peut être particulièrement utile si vous n'avez pas d'autres employés - et ne prévoyez pas de les embaucher à l'avenir.