Comprendre le taux d'imposition de la cryptographie

La crypto-monnaie est en passe de devenir courante.

Et, il devient de plus en plus difficile de passer à côté de ça !

Nous avons atteint le point où presque tout le monde veut le morceau de "l'argent gratuit". Et ni les investisseurs de la vieille école les plus catégoriques ni les sociétés d'investissement les plus inflexibles ne peuvent plus ignorer ce fait.

La seule chose, c'est qu'il n'y a pas d'argent gratuit.

Investir dans la cryptographie, parfois, semble jouer la sécurité. Cependant, le marché assez volatil dit le contraire.

En outre, il existe un taux d'imposition crypto spécifique à couvrir chaque fois que vous réalisez un profit crypto.

Et même si l'évasion fiscale n'est jamais une option, nous pouvons :

• En savoir plus sur les taxes sur les cryptomonnaies en général
• Découvrez comment les crypto-monnaies sont taxées et à combien s'élèvent les taxes.
• Découvrez comment déclarer ces types de taxes.
• Trouvez des moyens légaux de réduire vos dépenses en cryptographie.

Ce sont précisément les sujets que nous allons couvrir.

Qu'est-ce que la taxe sur la crypto-monnaie ?

Selon l'IRS, la crypto-monnaie est considérée comme une propriété et non comme un revenu.

En d'autres termes, posséder une crypto-monnaie équivaut à posséder tout autre immobilisation tels que l'immobilier, la voiture, les actions ou les obligations.

Mais pourquoi est-ce important ?

C'est important parce que l'impôt sur le revenu peut différer considérablement d'un impôt sur le patrimoine. Pour être plus précis, ce n'est pas la possession d'un bien sur lequel vous payez des impôts. Vous payez l'impôt sur tout gain potentiel que vous avez réalisé par la vente ou l'échange de cet actif.

Ainsi, les taxes sur la cryptographie sont à peu près les taxes sur les gains en capital, et elles peuvent être divisées en taxes à court et à long terme.

Impôts sur les plus-values ​​à court terme

Disons que vous avez un bien en votre possession depuis moins d'un an et que vous décidez de le vendre. Si vous vendez cet actif à un prix supérieur au prix auquel vous l'avez acheté et dans les 365 jours, vous avez réalisé un gain en capital à court terme. Il en va de même pour les gains en capital crypto à court terme.

Habituellement, les gains en capital à court terme sont imposés de la même manière que votre revenu ordinaire , que ce soit votre salaire, une commission ou toute autre catégorie de revenu. Il y aura une tranche d'imposition dans laquelle vous tomberez, en fonction de vos revenus.

Au niveau mondial, les taux d'imposition diffèrent selon les pays. Actuellement, aux États-Unis, il existe sept tranches d'imposition différentes. Et ils correspondent pleinement aux tranches d'imposition des plus-values ​​à court terme. Leur fourchette est de 10 % à 37 % .

Impôts sur les plus-values ​​à long terme

L'impôt sur les plus-values ​​cryptographiques à long terme, en revanche, est un peu plus avantageux.

Donc, si vous achetez un actif ou une crypto-monnaie et que vous le conservez pendant plus d'un an avant de le vendre, vos impôts sur les gains en capital devraient être inférieurs. Généralement, ils sont 0 %, 15 % ou 20 % , en fonction de la hauteur de vos revenus.

Comment les crypto-monnaies sont-elles taxées ?

Entrons maintenant dans plus de détails sur la taxation des crypto-monnaies.

Tout d'abord, quand payez-vous des impôts sur la crypto-monnaie ? Eh bien, cela dépend principalement de votre type de revenus cryptographiques.

Exploitation minière

Si vous avez gagné votre crypto-monnaie grâce à l'exploitation minière, cela devient immédiatement un gain imposable. Dans ce cas, vous êtes immédiatement responsable du paiement des taxes dues. C'est parce que vous n'avez pas besoin de vendre votre pièce pour que sa valeur se réalise. De plus, la totalité du montant miné est imposable.

Crypto comme cadeau

Si vous avez la chance de recevoir une crypto-monnaie en tant que promotion marketing ou récompense, vous devrez instantanément payer une taxe sur cette crypto-monnaie. Encore une fois, la totalité du montant que vous recevrez sera taxée.

Autres gains cryptographiques

Si vous réalisez vos gains en capital par une autre méthode, telle que l'échange, la vente ou la conversion de crypto, vous ne serez redevable de l'impôt sur les gains de crypto qu'une fois cette transaction effectuée. Vous devez réaliser ce qu'on appelle « un gain réalisé » pour qu'il soit imposé. De plus, seul le gain en capital ou la différence que vous avez gagné dans ce processus est imposable.

Quelle est votre tranche d'imposition ?

Voyons maintenant comment calculer plus précisément les impôts sur les gains cryptographiques. Comme nous l'avons mentionné précédemment, cela revient au même que de calculer vos impôts sur les gains en capital à court et à long terme.

Tranches d'imposition des gains en capital à court terme

Votre période de détention commence un jour après que vous avez acheté votre actif crypto ou reçu la transaction crypto et se termine le jour où vous transférez cet actif à quelqu'un d'autre. C'est ainsi que nous distinguons les plus-values ​​à court terme et les plus-values ​​à long terme.

Si votre période de détention était inférieure à un an, reportez-vous au tableau ci-dessous.

Taux d'imposition à court terme	Déclarant unique	Marié déposant conjointement	Fichier marié séparément	Chef de famille
10 %	Moins de 9 950 USD	Moins de 19 900 USD	Moins de 9 950 USD	Moins de 14 200 USD
12 %	9 951 $ à 40 525 $	19 901 $ à 81 050 $	9 951 $ à 40 525 $	14 201 USD à 54 200 USD
22 %	40 526 $ à 86 375 $	81 051 $ à 172 750 $	40 526 $ à 86 375 $	54 201 $ à 86 350 $
24 %	86 376 $ à 164 925 $	172 751 USD à 329 850 USD	86 376 $ à 164 925 $	86 351 $ à 164 900 $
32 %	164 926 $ à 209 425 $	329 851 USD à 418 850 USD	164 926 $ à 209 425 $	164 901 USD à 209 400 USD
35 %	209 426 USD à 523 600 USD	418 851 USD à 628 300 USD	209 426 USD à 314 150 USD	209 401 USD à 523 600 USD
37 %	Plus de 523 600 USD	Plus de 628 300 USD	Plus de 314 150 USD	Plus de 523 600 USD

(Source : IRS)

Ainsi, vous et votre conjoint gagnez ensemble 20 000 $ par année. Et maintenant, vous décidez de vendre la crypto-monnaie que vous aviez précédemment achetée pour 1 000 $ pour 2 000 $. Vous devrez payer un taux d'imposition de 12% sur la crypto-monnaie sur votre gain en capital crypto (1 000 $ dans ce cas). Votre impôt total sur ce gain en capital cryptographique est donc de 120 $.

Tranches d'imposition des gains en capital à long terme

Toutefois, si vous êtes intéressé par :

Comment le Bitcoin est-il imposé sur la base des plus-values ​​à long terme de l'IRS ?

Voici le tableau.

Taux d'imposition à long terme	Déclarant unique	Marié déposant conjointement	Fichier marié séparément	Chef de famille
0 %	Moins de 40 400 USD	Moins de 80 800 $	Moins de 80 800 USD	Moins de 54 100 USD
15 %	40 401 USD à 445 850 USD	80 801 $ à 501 600 $	40 401 $ à 250 800 $	54 101 USD à 473 750 USD
20 %	Plus de 445 850 USD	Plus de 501 600 USD	Plus de 250 800 USD	Plus de 473 750 USD

(Source : IRS)

Disons que vous êtes célibataire et que vos revenus annuels ne dépassent pas 40 000 $. Si il y a deux ans, vous aviez acheté une crypto-monnaie pour 1 000 $ et que vous l'avez maintenant vendue pour 2 000 $, votre gain en capital est de 1 000 $. Néanmoins, vous n'aurez pas à payer d'impôts sur les gains de crypto-monnaie puisque vous tombez dans la première tranche (taux d'imposition de 0 %).

Mais, si vos revenus annuels sont supérieurs à 445 850 $, vous devrez payer 20 % sur votre profit cryptographique, qui, dans ce cas, est de 200 $.

Gardez à l'esprit qu'il s'agit des tranches d'imposition fédérales sur les gains en capital et que votre État ou votre gouvernement local peut appliquer une taxe supplémentaire sur le Bitcoin ou toute autre crypto-monnaie d'ailleurs.

Pour des estimations plus précises, vous pouvez utiliser l'estimateur d'impôt IRS ou l'un des nombreux calculateurs d'impôt crypto disponibles sur le Web.

Comment déclarer vos taxes sur les cryptos ?

Dans cette section, nous vous montrerons cinq étapes simples pour vous aider à gérer votre crypto-monnaie et vos impôts de manière efficace et rapide.

1. Commencez à l'heure

Bien que les impôts soient généralement dus au printemps, cela ne signifie certainement pas que vous devriez attendre le dernier moment pour commencer la préparation de vos déclarations.

Il peut sembler que vous avez beaucoup de temps et que payer des impôts sur la crypto n'est rien de compliqué. Mais n'oubliez pas qu'à mesure que vos transactions et conversions cryptographiques se multiplient, la situation s'enchevêtre davantage.

Par exemple, vous devez être prudent si vous basculez fréquemment entre différentes crypto-monnaies. Chaque fois que vous effectuez une conversion, celle-ci est considérée comme un événement imposable.

Pour cette raison, il est crucial que vous suiviez soigneusement et précisément chaque action cryptographique que vous effectuez. De cette façon, lorsque la date d'échéance arrive, tout ce que vous avez à faire est de rapprocher les chiffres et de soumettre les derniers documents fiscaux cryptographiques de l'IRS.

2. Faites la distinction entre gains cryptographiques imposables et non imposables

Pourtant, tout ce que vous faites avec votre Bitcoin ou altcoin n'est pas imposable.

Ainsi, pendant que vous suivez votre activité de crypto-monnaie, cela vous aidera à savoir quels types de transactions vous devez déclarer comme impôt sur les gains en capital de crypto-monnaie et lesquels ne le font pas.

Alors voilà comment ça se passe.

Actions cryptographiques imposables	Actions cryptographiques non imposables
Toute méthode pour gagner de la crypto-monnaie (y compris le minage, le harcèlement ou la DeFi)	Recevoir des cadeaux cryptographiques
Dépenser toute crypto-monnaie en biens ou services	Transferts entre les portefeuilles et échanges d'une même personne
Retirer de la crypto-monnaie, que ce soit en stablecoin ou en fiat	Acheter une crypto-monnaie avec des USD
Conversion d'une crypto-monnaie en une autre	Tenir
Recevoir des pièces gratuites via Airdrop ou Hard Forks	Récompenses en espèces, et similaires, sur les dépenses en crypto
Offrir plus de 15 000 $ en crypto-monnaie	Offrir moins de 15 000 USD en crypto-monnaie

3. Utilisez tous les outils disponibles et aidez-nous à calculer vos taxes sur le trading de crypto

Heureusement, aujourd'hui, avec l'aide du bon logiciel fiscal de crypto-monnaie, tel que CoinTracker, TokenTax et CoinLedger, vous pouvez facilement rapprocher vos transactions pour résumer vos gains et pertes en capital et atteindre les chiffres finaux.

Alternativement, si vous effectuez trop de transferts et d'échanges chaque année et que vous trouvez que tous ces chiffres sont accablants, embaucher un conseiller fiscal professionnel pourrait être la bonne solution pour vous. Même si vous ne recherchez que des conseils fiscaux, l'aide d'un professionnel peut faire une grande différence.

CoinTracker.io

CoinTracker est la solution incontournable pour suivre votre portefeuille automatiquement et avec précision. L'aperçu en temps réel de la valeur du portefeuille et des taxes est probablement la raison pour laquelle ce logiciel compte plus de 500 000 utilisateurs.

• Suivi en temps réel
• Application mobile pour une meilleure visibilité
• Plus de 12 méthodes de génération de rapports

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TokenTax.co

Un logiciel conçu pour simplifier le processus de dépôt de vos taxes cryptographiques. Si ses fonctionnalités d'automatisation ne suffisent pas, ses experts habiles peuvent intervenir pour sauver la situation.

• Prend en charge l'intégration avec chaque échange
• Accepte les paiements cryptographiques
• Compatible avec les techniques de minimisation des impôts

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CoinLedger

CoinLedger est l'une des solutions les plus populaires parmi les commerçants de crypto. Outre les rapports habituels, CoinLedger dispose également d'un calculateur de gains et de pertes cryptographiques et bien plus encore.

• Excellent service client
• Base de connaissances étendue sur les sujets liés à la crypto-taxe
• Tarif d'adhésion équitable

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4. Utilisez les formulaires appropriés pour déposer vos taxes sur les cryptos

Après avoir pris connaissance des différents taux d'imposition et rassemblé les informations sur toutes vos précédentes transactions cryptographiques imposables, il est temps de remplir les bons formulaires fiscaux.

Assurez-vous de déclarer la plupart de vos transactions en capital et de calculer le gain ou la perte en capital selon les formulaires et les instructions de l'IRS. Vous pouvez utiliser le formulaire 8949 à ces fins.

Ensuite, vous pouvez résumer les gains en capital et les pertes en capital déductibles sur le formulaire 1040.

5. Déposer les impôts auprès de l'IRS

Maintenant, une fois les calculs et la paperasse nécessaires effectués, il ne reste plus qu'à comprendre :

Comment déclarer les crypto-taxes ? Ou comment soumettre vos rapports ?

Il existe les deux manières les plus courantes de procéder. Vous pouvez soit utiliser un logiciel de déclaration de revenus comme TurboTax ou TaxAct. Ou, vous pouvez engager un comptable pour soumettre vos déclarations fiscales à l'IRS et à l'État.

Comment minimiser les taxes sur les cryptos ?

Comme nous l'avons vu jusqu'à présent, votre taux de taxe sur la cryptographie peut s'avérer assez important et même créer des perturbations importantes dans votre portefeuille. Pour vous aider à éviter cela, nous avons élaboré quelques stratégies simples mais puissantes.

Transformez vos gains en capital à court terme en gains en capital à long terme

Dans la mesure du possible, transformez votre taux de gains en capital à court terme en un taux à long terme. Tout ce dont vous avez besoin pour y parvenir est un peu de patience, pas pour réaliser vos gains instantanément. Parfois, ce n'est qu'une question de jours, et parfois vous devrez vous abstenir de vendre votre crypto-monnaie pendant une période plus longue.

Votre taux d'imposition Bitcoin peut s'avérer tellement moins cher que l'attente en vaudra probablement la peine au final. Pourtant, ce n'est pas toujours le cas. Vous devrez donc vous fier à vos calculs et estimations ou à ceux de votre conseiller.

Compenser les gains avec les pertes

La deuxième stratégie la plus efficace pour réduire votre impôt sur la vente de crypto-monnaie consiste à compenser les gains en capital par des pertes en capital. Il convient de mentionner que cela fonctionne avec tout autre type de gains en capital, pas seulement les gains cryptographiques.

Par exemple, si vous aviez acheté votre crypto-monnaie pour 3 000 $ et que vous avez dû la revendre pour 1 000 $ par la suite, cela s'appelle une perte en capital. C'est une situation malheureuse. Mais, au moins, vous pouvez soustraire cette perte en capital des gains imposables sur les crypto-monnaies et autres investissements. De cette façon, vous pouvez obtenir d'importantes déductions fiscales sur les gains en capital.

Gardez à l'esprit, cependant, que cette stratégie a quelques limites. Vous ne pouvez utiliser que jusqu'à 3 000 $ de perte en capital sur la crypto-monnaie pour réduire votre impôt sur le revenu ordinaire chaque année. Néanmoins, vous pouvez transférer le montant de la perte en capital restant à l'année suivante.

Investir dans SDIRA

Investir dans votre avenir est toujours une bonne chose, surtout si cela vous aide à réduire vos impôts.

Le compte de retraite individuel autogéré ou SDIRA est un moyen d'y parvenir. Ce compte de retraite et des comptes de retraite similaires vous permettent d'investir en franchise d'impôt ou de reporter vos impôts jusqu'à votre retraite, et votre tranche d'imposition pour les gains en capital est plus favorable.

Donnez ou faites don de certains de vos actifs

Une autre façon d'éviter de payer l'impôt sur les gains en capital sur la cryptographie consiste à en faire don ou à en faire don.

Selon l'IRS, vous pouvez offrir jusqu'à 15 000 USD par an à un membre de votre famille sans avoir à payer d'impôt.

De même, vous pouvez faire don de certaines de vos fortunes cryptographiques à des œuvres caritatives. Non seulement vous pouvez déduire une partie de vos impôts sur les gains en capital, mais vous pourriez également devenir éligible à des déductions sur votre revenu imposable régulier.

Déménager dans un État où l'impôt sur le revenu est moins élevé

Si tout le reste échoue, vous pouvez toujours déménager dans un autre pays.

Toutes blagues à part, alors que les taxes cryptographiques aux États-Unis ne s'appliquent généralement pas au niveau de l'État, il y a d'autres dépenses importantes à prendre en compte. Par exemple, les impôts sur le revenu et les sociétés varient considérablement d'un État à l'autre. La différence peut aller jusqu'à 12 %. Ce n'est pas négligeable, surtout lorsqu'il est combiné avec le taux d'imposition fédéral sur les gains en capital.

Du Texas avec un taux d'imposition sur le revenu de 0 % à l'Iowa avec 12 %, les États-Unis sont votre huître.

Conclusion

Donc pour résumer :

Payez-vous des impôts sur la crypto-monnaie ?

Oui! Vous êtes dans l'obligation légale de payer des impôts sur chacune de vos plus-values ​​Bitcoin.

Comment la crypto-monnaie est-elle taxée ?

La crypto-monnaie est imposée comme une immobilisation ordinaire, selon votre tranche d'imposition des plus-values.

Dans cette optique, vous pouvez réduire vos taxes sur les crypto-monnaies en :

• transformer vos gains en capital à court terme en gains à long terme,
• compenser les gains en capital avec les pertes,
• faire don de certains de vos actifs,
• ou investir dans des programmes de retraite tels que SIDRA.

Heureusement, aujourd'hui, il existe de nombreux logiciels fiscaux fiables qui peuvent vous aider à calculer plus précisément les taxes Bitcoin et à éviter les erreurs et les surcharges. Et pour toute question ou doute supplémentaire que vous pourriez avoir, vous pouvez toujours faire appel à un conseiller fiscal professionnel.

FAQ

Devez-vous payer une taxe sur la crypto ?

Vous n'avez pas à payer de taxes sur l'achat ou la détention de crypto. Cependant, chaque fois que vous effectuez une transaction cryptographique et réalisez un profit, vous avez l'obligation légale de régler votre impôt sur les plus-values.

À quel taux la crypto-monnaie est-elle taxée ?

La crypto-monnaie est imposée selon votre tranche d'imposition fédérale ordinaire sur les gains en capital. En 2021, il varie de 0 % à 20 % pour les plus-values ​​cryptographiques à long terme et de 0 % à 37 % pour les plus-values ​​à court terme.

Comment la taxe sur les cryptos est-elle calculée ?

Le moyen le plus simple de calculer votre taxe crypto est de vous référer au tableau officiel des gains en capital de l'IRS avec différentes tranches d'imposition sur le revenu. Une fois que vous avez trouvé votre taux d'imposition crypto en fonction de votre tranche d'imposition, il vous suffit de le multiplier par le gain que vous avez réalisé.

Les plus-values ​​à court terme sont-elles imposées comme un revenu ordinaire ?

Oui, les plus-values ​​à court terme sont imposées comme un revenu ordinaire. Ils suivent les mêmes tranches d'imposition.