Personnes à charge :comment les réclamer lors de votre prochaine déclaration

Soutenez-vous financièrement un enfant, un membre de la famille proche ou un parent éloigné ? Si tel est le cas, vous pourriez être admissible à certaines déductions et exemptions qui pourraient vous faire économiser de l'argent lors de votre prochaine déclaration de revenus.

Cet article couvrira ce qu'est une personne à charge, qui est considérée comme une personne à charge et quels crédits vous pouvez réclamer. Ainsi, lorsque vous soumettez votre déclaration, vous saurez si vos enfants ou les membres de votre famille peuvent être répertoriés comme personnes à charge pour l'année d'imposition précédente.

Que signifie « dépendant de l'impôt » ?

Avoir une personne à charge fiscale signifie que vous êtes financièrement responsable de quelqu'un d'autre que vous-même ou votre conjoint. Ainsi, si vous payez les frais de subsistance d'un enfant, d'un beau-fils, d'un enfant en famille d'accueil ou de tout autre membre de la famille, vous pourrez peut-être les réclamer sur votre déclaration de revenus.

Prouver que vous avez une personne à charge vous permet de réduire vos revenus imposables d'un montant spécifique, ce qui diminue le montant que vous devrez payer en impôts sur le revenu.

Qui est considéré comme une personne à charge fiscale ?

Une personne à charge est toute personne qui vous permet, à vous ou à votre conjoint, de demander l'exemption pour dépendance, comme indiqué par l'Internal Revenue Service (IRS). Bien qu'il puisse sembler simple de déterminer si vous avez un enfant ou un membre de la famille éligible, il existe en fait un ensemble spécifique d'exigences que votre personne à charge doit remplir pour que vous puissiez les réclamer légalement.

Vous trouverez ci-dessous l'ensemble des conditions que votre enfant ou parent doit remplir en fonction de sa relation avec vous.

Enfant éligible

Si vous souhaitez inscrire un enfant comme personne à charge sur votre déclaration, il devra remplir toutes les conditions suivantes :

• L'enfant doit faire partie de votre famille. Cela signifie qu'il doit s'agir de votre fille, fils, beau-fils, enfant adoptif, demi-frère, frère, sœur, demi-frère, demi-sœur ou un enfant de l'une de ces relations.
• L'enfant doit avoir moins d'un certain âge. L'année dernière, la personne à charge avait 18 ans ou moins, l'enfant avait 23 ans ou moins et était étudiant à temps plein, ou la personne à charge est plus âgée mais souffre d'un handicap constaté par un médecin.
• L'enfant vit avec vous. La personne à charge doit avoir vécu dans votre résidence pendant plus de la moitié de l'année d'imposition. Cependant, il peut y avoir une exception s'ils étaient à l'école, à l'hôpital ou s'il y avait une autre circonstance atténuante.
• L'enfant ne peut pas fournir son propre soutien financier. Si l'enfant a un emploi et paie la moitié de ses dépenses ou plus, il ne peut pas être considéré comme une personne à charge.
• L'enfant ne peut pas produire de déclaration conjointe. Vous ne pouvez pas réclamer un enfant si lui et son conjoint produisent leur déclaration conjointement. Il y a une exception si l'enfant n'a produit sa déclaration que pour demander un remboursement de l'impôt sur le revenu retenu.
• L'enfant doit être résident ou citoyen. L'enfant doit être un citoyen américain, un étranger résident, un ressortissant américain ou un résident du Canada ou du Mexique.

Parent admissible

Vous pouvez déclarer un parent de tout âge comme personne à charge, à condition qu'il remplisse toutes les conditions suivantes :

• Cette personne ne peut pas être revendiquée comme personne à charge par quelqu'un d'autre. Vous ne pouvez pas revendiquer un parent si une autre personne peut l'inscrire comme enfant éligible.
• Cette personne doit vivre avec vous ou être liée à vous. Cela signifie que votre personne à charge doit être un parent direct, tel qu'un enfant, un beau-fils, un enfant adopté, un enfant adoptif, un frère, un demi-frère, un demi-frère, une nièce, un neveu, un parent, un grand-parent, un beau-parent, un cousin, une tante ou oncle. S'il ne s'agit pas d'un membre de la famille, cette personne doit habiter chez vous.
• Cette personne a un revenu brut inférieur à un certain montant. Pour 2021, votre parent admissible ne peut pas gagner plus de 4 300 $. Cette exigence peut être levée dans certaines situations, vous devrez donc peut-être parler à un expert fiscal.
• Vous payez plus de la moitié des frais de subsistance de cette personne. Ces coûts comprennent le loyer, la nourriture, les services publics, les frais médicaux et le transport. Si plusieurs membres de la famille contribuent aux finances de cette personne, vous devrez peut-être signer une déclaration de soutien multiple pour les déclarer comme personne à charge.

Comment réclamer les personnes à charge sur vos impôts

Heureusement, le processus de réclamation de votre personne à charge est assez simple.

Lors du dépôt de votre déclaration de revenus, vous pouvez utiliser le formulaire 1040 ou le formulaire 1040A (n'utilisez pas le formulaire 1040EZ car il ne vous permet pas de réclamer des personnes à charge). Ensuite, vous fournirez les informations personnelles de votre personne à charge, telles que son nom, son numéro de sécurité sociale et sa relation avec vous.

Une fois que vous avez rempli les parties supérieures du formulaire, vous pouvez appliquer les crédits d'impôt appropriés à votre déclaration pour réduire ce que vous devez et, espérons-le, augmenter votre remboursement attendu.

Crédits d'impôt pour personnes à charge à utiliser

Pour 2020, les contribuables ayant des personnes à charge pourraient recevoir jusqu'à 2 000 $ par enfant ou parent de moins de 17 ans pour le crédit d'impôt pour enfants (CTC). Si le montant total dépasse vos impôts dus, vous pouvez obtenir un remboursement pouvant aller jusqu'à 1 400 USD par personne à charge éligible.

Bien sûr, vous pouvez également bénéficier d'allégements fiscaux supplémentaires. Vous trouverez ci-dessous les autres services courants que les contribuables ayant des personnes à charge peuvent utiliser :

• Crédit d'impôt pour enfants et personnes à charge : Vous pourriez avoir droit à ce crédit si vous avez payé les frais de garde d'enfants d'une personne à charge.
• Crédit d'impôt sur le revenu du travail (EIC)  : Vous pourriez bénéficier d'un crédit d'impôt remboursable en fonction de vos revenus et du nombre d'enfants.
• Crédits de formation : Si vous avez une personne à charge qui fréquente l'université, vous pouvez demander des crédits pour les dépenses éligibles.
• Crédit d'adoption : Jusqu'à 14 400 $ de frais d'adoption pourraient être couverts par enfant pour l'année d'imposition 2021.

Avant d'utiliser les déductions fiscales ci-dessus, parlez à un fiscaliste qui pourra vous aider à déterminer celles auxquelles vous avez droit.

L'essentiel :Réclamer les personnes à charge sur vos impôts peut vous faire économiser de l'argent

Comme vous pouvez le voir, déterminer si votre enfant ou un membre de votre famille est éligible au statut de personne à charge peut être compliqué. Même si ce processus peut être intimidant, cela vaut la peine de consacrer du temps et des efforts pour déterminer si vous avez des personnes à charge éligibles. Les réclamer correctement sur votre déclaration de revenus pourrait faire la différence entre devoir des impôts et recevoir un remboursement important.

Pour en savoir plus sur les économies d'argent lors de la production de votre déclaration, lisez les déductions fiscales et comment les utiliser.