Comment résoudre ces 6 problèmes que vos héritiers pourraient avoir avec votre succession

Cinquante-huit pour cent des Américains n'ont pas de volonté, selon un sondage Caring.com de 2017. Cela signifie que les lois de l'État, plutôt que les souhaits de leurs proches, déterminera ce qu'il advient des biens et des avoirs du défunt.

Mais avant les 42 pour cent d'Américains qui faire ont une volonté de commencer à se féliciter d'avoir aidé leurs héritiers à éviter de telles situations difficiles, il est important de se rappeler que même des successions bien planifiées peuvent causer des problèmes à ceux qui héritent. Voici les problèmes potentiels auxquels vos héritiers peuvent être confrontés, et comment vous pouvez vous assurer que vos dernières volontés sont respectées.

1. Vos héritiers ne savent pas où trouver votre plan successoral

Vous pouvez avoir des souhaits très spécifiques concernant tout, de vos instructions d'enterrement à qui obtiendra votre carte de baseball de recrue Cal Ripken en parfait état - mais ces intentions ne peuvent pas être suivies si vos héritiers ne savent pas où trouver votre testament et autres documents de planification successorale .

Malheureusement, c'est une situation relativement courante, car beaucoup de gens considèrent que parler d'héritage est tabou ou inconfortable. Même si vos héritiers savent que vous avez un coffre-fort à la banque, ils ne savent peut-être pas quelle banque, ou quelle branche, ou où trouver la clé.

C'est pourquoi il est important de discuter de votre plan successoral avec votre famille. Présentez vos enfants à votre avocat afin qu'ils sachent qui appeler en cas de décès. C'est aussi une bonne idée de créer un dossier "en cas d'urgence" qui fournit à vos proches les informations dont ils auront besoin pour savoir où trouver vos documents de succession, ainsi que les informations nécessaires à la gestion de vos opérations bancaires, impôts, factures, et d'autres problèmes si vous devenez incapable ou décédez. (Voir aussi :9 économies de coûts de fin de vie pour lesquelles vos survivants vous remercieront)

2. Votre testament est trop vague

Un testament vaguement rédigé peut causer des problèmes à vos héritiers de plusieurs façons. L'exemple classique serait si la défunte déclarait simplement que ses bijoux doivent être partagés entre ses enfants. Ce genre de langage imprécis peut finir par provoquer une rupture entre frères et sœurs si plus d'un veut la même broche - ou si quelqu'un se sent offensé quant à la façon dont les bijoux sont distribués. Il est préférable de s'assurer que les objets de valeur sont spécifiquement distribués dans votre testament pour vous assurer que vos souhaits sont respectés sans causer de conflits familiaux.

Mais un testament vague peut avoir de plus grandes conséquences que blesser les sentiments des héritiers. Par exemple, parfois, un testament précise qu'un membre de la famille doit hériter de tout l'argent parce que le défunt avait un accord verbal avec cet héritier pour partager l'argent avec un autre membre de la famille. (Vous vous en souvenez peut-être comme le début de l'intrigue de Sens et sensibilité .) Sans langage spécifique en place, il n'y a aucune garantie que votre héritier fera ce que vous avez demandé.

Ces types d'accords informels sont souvent créés afin de protéger les actifs des mineurs ou d'autres personnes qui ne peuvent pas hériter directement, comme les adultes ayant des besoins spéciaux qui dépendent de l'aide gouvernementale et qui la perdraient s'ils devaient toucher une grosse somme d'argent. Puisqu'un arrangement verbal peut être ignoré, il est de loin préférable de créer une fiducie pour s'assurer que l'argent va à la personne à qui vous le souhaitez. Il existe différents types de fiducies qui peuvent s'assurer que vos souhaits sont respectés, peut protéger l'aide gouvernementale du membre de la famille en question, et ne permettra aucune confusion ou malentendu. (Voir aussi :La façon équitable de diviser le domaine de votre famille)

3. Vos bénéficiaires ne correspondent pas à votre testament

Si vous établissez un plan successoral bien pensé dans votre testament, mais oubliez de mettre à jour vos bénéficiaires sur votre patrimoine, alors, peu importe le degré de détail de votre plan successoral, vos actifs seront répartis selon la désignation de bénéficiaire plutôt que selon votre testament.

C'est un problème commun à de nombreux domaines, puisque les relations changent souvent et que les titulaires de compte ne pensent pas à mettre à jour leurs désignations de bénéficiaires. Tout le monde devrait revoir sa désignation de bénéficiaire toutes les quelques années pour s'assurer qu'il ne laisse pas d'argent involontaire à des ex-conjoints, frères et sœurs éloignés, ou d'autres membres de la famille qui sont sortis de leur vie.

4. Vous désignez la succession comme bénéficiaire

Une erreur courante dans la planification successorale est que si vous nommez votre succession comme bénéficiaire de votre IRA, 401(k), ou assurance-vie. Si à la place vous nommez une personne comme bénéficiaire sur ce genre de produits, les actifs peuvent être transférés à votre bénéficiaire sans avoir à passer par l'homologation. Cela signifie que le bénéficiaire individuel recevra son argent, peu importe le nombre de créanciers ayant des créances sur votre succession. Mais si toute votre succession est votre bénéficiaire, l'argent doit passer par l'homologation - et vos héritiers n'obtiendront que ce qui reste une fois que les créanciers auront été payés.

En outre, si votre succession est le bénéficiaire de votre IRA ou 401(k), vos héritiers doivent liquider les placements dans les cinq ans suivant votre décès, et payer les taxes requises. Si au contraire un héritier est désigné comme bénéficiaire direct, ils peuvent avoir la possibilité de reporter les distributions minimales requises jusqu'à ce qu'ils atteignent l'âge de 70 ans et demi, permettant à l'argent de fructifier à l'abri de l'impôt jusque-là. (Voir aussi :6 fois où vous devez mettre à jour votre testament)

5. Votre héritier non-conjoint ne peut pas refinancer un compte de retraite

Même si vous nommez une personne comme bénéficiaire de votre IRA ou 401(k), si le bénéficiaire est une personne autre que votre conjoint, il existe encore des pièges fiscaux assez importants qui pourraient affecter l'héritage de votre héritier. Les non-conjoints bénéficiaires de comptes de retraite à imposition différée ne peuvent pas transférer de l'argent IRA ou 401 (k) directement dans leurs propres comptes de retraite sans déclencher une facture fiscale importante. C'est parce qu'un roulement ferait en sorte que le montant total soit considéré comme un revenu imposable. Pour cette raison, il est préférable que les héritiers non conjoints des comptes IRA et 401 (k) prennent l'argent en tant que distributions minimales requises (RMD) sur une durée de vie afin de minimiser la charge fiscale. C'est ce qu'on appelle l'option « étirer ».

Malheureusement, Les RMD extensibles ne sont pas sans embûches. Si vos héritiers ne prennent pas le bon montant requis, il y a une pénalité fiscale de 50 pour cent de ce qu'ils étaient censés prendre, plus quel que soit leur taux d'imposition ordinaire sur le montant. Pour éviter ce problème, vous pouvez demander à votre dépositaire IRA ou 401(k) d'administrer les IRA hérités et de s'occuper automatiquement de toutes les distributions minimales requises.

6. Votre rente peut pousser vos héritiers dans une tranche d'imposition plus élevée

Transmettre une rente peut être un bon moyen de fournir un revenu régulier à vos héritiers après votre décès. Cependant, les rentes s'accompagnent également d'un problème fiscal potentiel puisque ces produits sont également à imposition différée. Une rente héritée a une croissance non imposée, et la compagnie d'assurance détenant votre police émettra un formulaire 1099 pour cette croissance non imposée à votre héritier, ce qui signifie qu'il sera inclus dans le revenu brut de l'héritier pour l'année. Selon la croissance qu'il y a, cela pourrait pousser votre héritier dans une tranche d'imposition plus élevée, et les versements de rente qu'ils perçoivent au cours de la première année peuvent finir par être engloutis par l'augmentation des impôts de cette année-là.