Conversions Roth | Règles et stratégies

Il est difficile de parler de comptes de retraite sans mentionner les impôts. Lorsque vous commencez à épargner pour la retraite, vous devez également tenir compte du traitement fiscal de ces comptes.

L'un des comptes de retraite les plus avantageux sur le plan fiscal est le Roth IRA. Ceux-ci peuvent être un excellent moyen d'économiser si votre taux d'imposition à la retraite sera similaire ou supérieur à votre taux d'imposition actuel. Vous n'obtenez pas de déduction fiscale lorsque vous cotisez, mais vos retraits à la retraite sont libres d'impôt (mais vous devez garder à l'esprit que si vous êtes déjà dans la tranche d'imposition fédérale de 24 % ou plus, vous ne pouvez probablement pas – et ne devriez probablement pas – contribuer à un Roth). En outre, Les Roth IRA signifient généralement que vos investissements se développent à l'abri de l'impôt et qu'il n'y a pas de distributions minimales requises (RMD) qui leur sont associées. Enfin, mais pas des moindres, un autre avantage pour un Roth IRA est la possibilité de l'utiliser comme outil de planification successorale. Vous pouvez laisser les comptes Roth IRA aux bénéficiaires qui peuvent bénéficier du revenu exonéré d'impôt, qui peuvent s'étendre sur toute leur durée de vie.

Conversions de Roth

En raison de ces avantages fiscaux potentiels, Une question de gestion fiscale courante qui peut se poser est la suivante :devez-vous convertir un IRA traditionnel en un Roth IRA ? Si vous prévoyez être dans une tranche d'imposition plus élevée à la retraite, une conversion Roth peut être quelque chose à approfondir.

À la surface, a Roth peut sembler supérieur car sa nature exonérée d'impôt amplifie les rendements des investissements composés au fil du temps. Ce n'est pas si simple, Cependant, plusieurs critères doivent être remplis pour qu'une conversion Roth ait un sens.

Critères de conversion de Roth à prendre en compte

Le facteur le plus important à considérer lorsqu'il s'agit de conversions Roth est les taux d'imposition futurs. Rappelles toi, Les Roth IRA sont entièrement financés avec des dollars après impôt - seuls la croissance et les retraits sont exonérés d'impôt - donc lorsque vous convertissez en Roth, vous payez un impôt sur le revenu ordinaire sur chaque investissement converti. Donc, si votre futur taux d'imposition à la retraite sera probablement inférieur, comme c'est souvent le cas, puis convertir et payer des impôts maintenant, contrairement à plus tard, pourrait ne pas avoir de sens.

Un autre facteur à prendre en compte est qu'une conversion de Roth pourrait générer une lourde facture fiscale puisqu'un Roth bénéficie d'une croissance exonérée d'impôt, ce qui signifie qu'un plus grand avantage est réalisé au fil du temps avec un solde initial plus élevé. Mais une grande partie de cet avantage est effacée si vous payez des impôts sur votre solde IRA, donc une conversion Roth est plus impactante si vous pouvez payer la facture d'impôt avec un extérieur, compte non-retraite.

Dans certains cas, vous pourrez peut-être affiner votre planification fiscale en convertissant une partie de votre 401k en un Roth IRA. Vérifiez auprès de votre employeur si cela est possible.

Notre avis

Si vous prévoyez que votre futur taux d'imposition sera plus élevé, sont en mesure de payer la facture d'impôts avec des actifs non liés à la retraite, et vous avez un horizon à long terme, alors une conversion Roth pourrait avoir du sens pour vous. C'est toujours une bonne idée, cependant, consulter des professionnels de la fiscalité et de l'investissement avant de décider de vous convertir.

Pour plus d'informations sur les conversions Roth ainsi que sur la manière dont d'autres sujets liés à la fiscalité s'intègrent dans votre situation financière plus large, téléchargez notre guide gratuit de l'impôt sur le capital des particuliers pour la planification financière holistique.