Déduction fiscale vs crédit d'impôt :quelle est la différence ?

Beaucoup considèrent la nouvelle année comme un nouveau départ. Cela peut être un moyen de mettre l'année précédente derrière vous et de vous concentrer sur l'avenir. Mais la nouvelle année signifie également que le temps des impôts approche.

Les travailleurs aux États-Unis recevront leurs formulaires W-2 de leurs employeurs, tandis que les entrepreneurs recueilleront 1099 formulaires auprès des clients pour se préparer à la date limite d'imposition du 15 avril.

Il ne fait aucun doute que les impôts peuvent être un sujet déroutant. Le code des impôts n'est pas vraiment facile à lire. L'une des parties les plus souvent confuses du droit fiscal - et une partie qui affecte tous les contribuables - est la différence entre les déductions fiscales et les crédits d'impôt. Les deux peuvent vous aider à réduire votre fardeau fiscal, mais de manières très différentes.

Lire la suite: Déductions et crédits d'impôt négligés

Tout au long de l'année, la gestion fiscale est importante. Juste dans le cadre de l'investissement, il peut augmenter le rendement de votre portefeuille de 1 % par an. Bien que cela puisse sembler peu, elle peut entraîner une différence de près de 40 % dans la valeur de votre portefeuille sur 35 ans. Cela se traduit par une retraite plus tôt, en voyageant, aider vos enfants à payer leurs études, ou atteindre les objectifs financiers qui comptent pour vous. Découvrez 5 astuces fiscales pour les investisseurs avec notre guide gratuit.

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Qu'est-ce qu'une déduction fiscale ?

Une déduction fiscale réduit votre revenu imposable. Lorsque vous produisez votre déclaration de revenus, vous pouvez demander toute déduction à laquelle vous avez droit. Puis, quand il est réellement temps de calculer combien vous devez, votre taux d'imposition est appliqué à une plus petite partie de votre revenu. Par conséquent, vous payez moins d'impôts.

Lorsque vous déposez vos impôts, l'IRS vous offre deux options :vous pouvez soit demander la déduction forfaitaire (12 $, 400 par personne pour l'année d'imposition 2020) ou vous pouvez détailler vos déductions. Il peut être judicieux de détailler les déductions si le montant total des déductions auxquelles vous avez droit s'élève à plus de 12 $. 400.

Regardons un exemple rapide. Imaginez que quelqu'un gagne 50 $, 000 par an. Lorsqu'ils déposent leur déclaration de revenus, ils réclament la déduction forfaitaire. Maintenant, au lieu de payer des impôts sur la totalité des 50 $, 000, ils ne paient des impôts que sur 37 $, 600.

Les déductions fiscales courantes ou une personne utilisant des déductions détaillées comprennent :

• Dons de bienfaisance
• Intérêts hypothécaires
• Frais médicaux et dentaires
• Impôts fonciers
• Frais de déménagement

Vous pouvez demander certaines déductions même si vous demandez la déduction forfaitaire. Ces déductions comprennent les déductions pour les intérêts des prêts étudiants et les cotisations aux comptes d'épargne-santé et de retraite. Celles-ci sont connues sous le nom de déductions au-dessus de la ligne.

Qu'est-ce qu'un crédit d'impôt ?

Bien qu'une déduction fiscale réduise le montant de vos revenus sur lesquels vous devez payer des impôts, un crédit d'impôt réduit le montant réel des impôts que vous devez. Lorsque vous déposez vos impôts, vous calculez vos crédits d'impôt à la toute fin.

Les crédits d'impôt courants comprennent :

• Le crédit d'impôt sur le revenu gagné
• Le crédit d'impôt pour enfants
• Le crédit d'impôt à l'adoption
• Crédit d'impôt sur les primes de la Loi sur les soins abordables
• Crédit d'impôt d'opportunité américain

Les crédits d'impôt peuvent être remboursables ou non remboursables. Un crédit d'impôt remboursable réduit le montant d'impôt que vous devez, et si le crédit est supérieur à votre compte de taxes, vous obtenez un remboursement. Un crédit non remboursable réduit votre facture fiscale, mais vous n'obtenez pas la différence sous forme de remboursement si le crédit est supérieur à ce que vous devez.

Prenons l'exemple d'un contribuable qui réclame le crédit d'impôt pour enfants. Tout au long de l'année, ce contribuable a de l'argent retiré de ses chèques de paie pour payer des impôts sur le revenu. Quand la saison des impôts approche, ils calculent ce qu'ils doivent en prenant leurs revenus, en soustrayant la déduction forfaitaire, et en soustrayant le montant qu'ils ont déjà payé en impôts.

Disons pour cet exemple que le contribuable découvre qu'il doit 500 $ en impôt sur le revenu. Mais parce qu'ils ont un enfant, ils peuvent demander le crédit d'impôt pour enfants, qui permet aux parents de réduire leur facture d'impôt de 2 $, 000 par enfant. Le crédit d'impôt pour enfants est un crédit remboursable. Alors au lieu de devoir 500 $, le contribuable dans notre exemple obtient maintenant un remboursement de 1 $, 500.

La différence entre les déductions fiscales et les crédits d'impôt

Les déductions et les crédits réduisent tous deux le montant que vous devez en impôts pour l'année, mais ils le font de différentes manières. Les déductions fiscales réduisent votre revenu imposable, tandis que les crédits d'impôt réduisent directement votre impôt à payer. En d'autres termes, les déductions fiscales entrent en jeu avant de calculer votre impôt à payer, tandis que les crédits d'impôt entrent en jeu après.

Voici un tableau qui montre comment chaque outil peut réduire votre facture fiscale.

5 $, 000 Déduction fiscale5 $, 000 Crédit d'impôtRevenu brut ajusté50$, 000$50, 000Moins déduction fiscale (5$, 000)Revenu imposable45$, 000$50, 000Taux d'imposition effectif*12%12%Montant de la taxe5$, 400$6, 000Moins crédit d'impôt(5$, 000) Facture de taxes finale5 $, 400$1, 000

*Les États-Unis ont des tranches d'imposition marginales, ce qui signifie que vous payez un taux d'imposition différent sur différentes parties de votre revenu, selon la tranche d'imposition dans laquelle il se situe. Le taux d'imposition effectif de quelqu'un est le taux moyen que vous finissez par payer.

Comment demander des déductions fiscales et des crédits d'impôt

Vous réclamerez vos déductions fiscales et crédits d'impôt lorsque vous remplirez votre formulaire 1040 (c'est-à-dire votre déclaration de revenus). Voici comment remplir le formulaire :

1. Additionnez votre revenu total.
2. Décidez si vous demanderez la déduction forfaitaire ou les déductions détaillées. Si vous détaillez vos déductions, vous devrez remplir un formulaire de l'annexe A.
3. Soustrayez toutes vos déductions de votre revenu total pour trouver votre revenu imposable.
4. Multipliez votre revenu imposable par votre taux d'imposition.
5. Soustrayez vos crédits d'impôt.

Le logiciel fiscal sur le marché facilite ce processus. Ils vous demandent certaines informations, puis les insèrent dans un formulaire 1040 en votre nom. Si vous engagez un comptable pour faire vos impôts, ils feront cette partie pour vous.

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La ligne de fond

Les déductions fiscales et les crédits d'impôt peuvent vous aider à réduire le montant des impôts que vous devez d'une manière tout à fait légale. Il est préférable de profiter d'autant de déductions et de crédits que possible. Si vous n'êtes pas sûr de ceux auxquels vous pourriez avoir droit, vous pouvez utiliser un logiciel fiscal ou consulter un comptable.

Et rappelez-vous, la gestion de votre fardeau fiscal peut être une entreprise à longueur d'année. Vous pouvez garder un œil sur vos finances et vos investissements en utilisant gratuitement Personal Capital, outils en ligne. Des millions de personnes utilisent ces outils financiers pour voir tous leurs comptes au même endroit, analyser les investissements et découvrir les frais cachés, et explorer des moyens de faire travailler leur argent plus fort pour eux.