Comptes clients :comment comprendre et gérer efficacement

Lorsque les entreprises livrent des biens et des services immédiatement et attendent que les clients paient à l'avenir, le montant de ces paiements est appelé comptes clients (AR).

Cet article vous expliquera en détail ce qu'est la comptabilité clients et la différence entre celle-ci et la comptabilité fournisseurs.

Contenu :

1. Qu'est-ce que la comptabilité clients ?
2. Comptes clients vs comptes fournisseurs
3. Comment enregistrer les comptes clients ?
4. Et si les clients ne paient jamais ?
5. Et si les clients finissent par payer ?
6. Pourquoi avez-vous besoin de la comptabilité clients ?
7. Ratio de rotation des comptes clients
8. Échéancier des comptes clients
9. Que faire pour avoir moins de retards de paiement
10. Comment Synder peut-il vous aider ?

Qu'est-ce que la comptabilité clients ?

Les comptes clients sont l'argent qu'une entreprise recevra d'un client pour l'achat d'un produit ou d'un service à crédit. La durée du crédit varie en moyenne de quelques jours à un an. Le mot "recevable" signifie qu'une entreprise n'a pas encore reçu le paiement mais qu'elle le fera à l'avenir et que l'argent est considéré comme un actif dans le bilan d'une entreprise. Plus précisément, ces données sont stockées dans l'onglet "actif circulant" d'un bilan ou d'un plan comptable.

Comptes clients vs comptes fournisseurs

Comme déjà mentionné, les comptes clients sont l'actif d'une entreprise qui décrit l'argent que les clients doivent à votre entreprise. Le logiciel de comptes clients est un outil utile pour gérer cet actif.

Les comptes fournisseurs fonctionnent dans l'autre sens. Il s'agit de l'argent que votre entreprise doit et qui est décrit comme un passif dans votre bilan.

Par exemple, vous êtes propriétaire de l'entreprise A et avez acheté des biens à crédit à l'entreprise B. Pour votre entreprise, le paiement sera enregistré comme un compte à payer, et pour la société B, ce sera un compte à recevoir.

Comment enregistrer les comptes débiteurs ?

Lorsqu'il s'agit d'enregistrer des ventes pour lesquelles vous n'avez pas reçu de paiements, vous devez comprendre ce qu'est la comptabilité d'exercice.

Le mot « régularisation » signifie une entrée faite dans les livres en cas de revenu ou de dépense mais sans le transfert d'argent réel. Ces écritures sont placées dans un système comptable où les comptes clients ou les comptes fournisseurs sont stockés.

Lorsque vous vendez un article à crédit, la vente est enregistrée dans les livres en fonction du reçu. Il est possible que vous ne receviez pas l'argent au moment prévu. Avec la comptabilité d'exercice, vous enregistrez une transaction, que le paiement ait été effectué ou non. Ensuite, vous créez une facture qui crédite automatiquement cette vente dans le compte des ventes et débite les comptes clients.

Et si les clients ne paient jamais ?

Lorsqu'il est évident qu'une facture ne sera pas payée, l'enregistrement doit être radié en tant que créance irrécouvrable.

Lorsqu'un paiement ou une créance n'est plus recouvrable parce que le client ne répond pas depuis longtemps ou n'est pas en mesure de payer en raison d'une faillite ou pour toute autre raison, une telle créance est considérée comme une créance irrécouvrable.

La surveillance de ces dossiers est utile pour estimer combien d'argent en moins votre entreprise recevra en raison de ces types de dettes.

Et si les clients finissent par payer ?

Si après une longue période, vous avez finalement reçu le paiement de votre client, vous devrez débiter le compte de trésorerie et créditer à nouveau les comptes débiteurs et le fermer.

Pourquoi vous avez besoin des comptes clients

Les comptes débiteurs doivent être suivis par une entreprise de toute taille. Vendre des biens ou des services est incroyable, mais si un client n'a pas payé une seule fois, vous ne voudrez certainement plus traiter avec ce client. Des clients peu fiables qui ne paient pas à temps peuvent entraîner l'endettement et la faillite de votre entreprise si vous ne faites pas attention à ce qui se passe avec vos comptes clients et si toutes vos factures sont payées.

Ratio de rotation des comptes clients

Les comptes clients sont une partie importante de l'analyse de la santé financière d'une entreprise. Les comptes débiteurs sont un moyen d'estimer les liquidités d'une organisation ou sa capacité à couvrir ses obligations financières courantes sans avoir besoin d'utiliser des fonds supplémentaires.

L'analyse des comptes clients est importante dans le contexte d'une meilleure compréhension du taux de rotation des comptes clients, qui estime le nombre de fois qu'une entreprise a collecté des comptes clients au cours d'une période fiscale. Une analyse plus approfondie indiquera les dates et le temps moyen dont une entreprise a besoin pour collecter les paiements sur une certaine période.

Le ratio de rotation des comptes clients est également appelé ratio d'efficacité, et il montre l'efficacité avec laquelle une entreprise gère ses actifs.

Rotation des comptes clients en jours

Le chiffre d'affaires des comptes clients en jours aide les entreprises à comprendre combien de jours il faut pour percevoir un paiement de crédit. La formule est la suivante :

Chiffre d'affaires à recevoir en jours =365 / Ratio de chiffre d'affaires à recevoir

Le taux de rotation des comptes clients est une proportion de la productivité et un marqueur de la performance financière et opérationnelle d'une entreprise. Une proportion élevée indique que les comptes clients qu'une entreprise recouvre sont continus et compétents. Un taux de rotation élevé des comptes débiteurs démontre également qu'une entreprise a une grande clientèle qui peut rembourser rapidement le crédit. Une proportion élevée peut également montrer qu'une entreprise suit un flux traditionnel comme net-20 jours ou même net-10 jours.

À l'inverse, une faible proportion de rotation des créances clients explique que la façon dont une entreprise encaisse les paiements n'est pas la bonne. Cela peut être dû à l'allongement des conditions de crédit à des clients non fiables qui sont déjà dans des situations financières difficiles et qui sont incapables de payer.

Il est utile de comparer le taux de rotation des comptes clients entre les principaux concurrents ou les mêmes entreprises au sein d'une industrie. Cela donnera un aperçu plus significatif de la performance d'une entreprise par opposition à l'examen du nombre de désengagements. Par exemple, si le ratio de votre entreprise est de cinq, il n'est peut-être pas élevé en général, mais suffisant, et fonctionne bien dans le secteur dans lequel vous travaillez où le ratio moyen est de trois.

Échéancier des comptes clients

Un tableau chronologique est un tableau qui montre les comptes clients d'une entreprise classés par dates d'échéance. Ce calendrier peut être créé dans un logiciel de comptabilité et aide à suivre les paiements à venir des clients afin qu'un propriétaire d'entreprise sache quand et à quoi s'attendre.

L'échéancier comporte les catégories suivantes :en cours (moins de 30 jours), en retard depuis 1 - 30, 30-60, 60-90 et plus de 90 jours.

Ces calendriers sont souvent utilisés pour voir quels clients ont besoin de rappels de paiement, car l'entreprise dépend souvent de cet argent et doit également effectuer ses propres paiements. Si les clients ne paient pas à temps, cela peut entraîner des difficultés financières.

De plus, le calendrier de vieillissement peut montrer quels clients ne paient pas systématiquement, et très probablement une entreprise souhaiterait conclure d'autres accords avec ce client. Ou cela peut être un moyen facile de suivre tous les paiements en retard d'un client.

Que faire pour avoir moins de retards de paiement

Pour avoir moins de factures en retard ou impayées et encourager vos clients à payer à temps, vous pouvez procéder comme suit :

Rendre les paiements ponctuels plus attractifs – Offrez à vos clients des rabais pour les paiements anticipés. Par exemple, 2 % de réduction s'ils paient dans les 72 heures suivant la commande.

Envoyer des rappels régulièrement – ​​ Vous pouvez envoyer des rappels aux clients pour les faire payer à temps. Avec Synder, vous pouvez définir des rappels automatiques et ne pas avoir à vous soucier d'oublier quelque chose.

Coupez les liens avec les clients qui sont toujours en retard de paiement – ​​ Les clients peu fiables ralentissent toujours la croissance de votre entreprise. Inutile de garder ces clients à vos côtés car ils ne génèrent aucun profit.

Comment Synder peut vous aider

Il existe certaines choses que vous pouvez facilement automatiser pour mieux gérer vos comptes clients .

Premièrement, Synder peut clôturer automatiquement les factures ouvertes chaque fois qu'un client paie. Vous n'aurez plus besoin de rechercher manuellement une certaine facture que vous avez créée pour créditer un paiement particulier de votre client. Tout se fera automatiquement. Regardez cette vidéo de 40 secondes pour voir à quel point le processus est fluide :

Deuxièmement, Synder peut envoyer des e-mails de remerciement pour les factures payées à l'aide de la nouvelle fonctionnalité Smart Rules. Faites en sorte que vos clients se sentent importants et appréciés pour développer de bonnes relations d'affaires avec eux.

Les e-mails de remerciement ne sont pas la seule chose que vous pouvez définir dans les règles intelligentes. Vous pouvez envoyer des rappels de paiement automatiques à vos clients pour avoir moins de paiements en souffrance dans vos comptes clients. Rendez vos rappels amicaux et polis afin que les gens souhaitent acheter vos produits ou services la prochaine fois.

Conclusion

Les comptes clients sont importants pour votre entreprise car c'est l'un des principaux paramètres pour estimer vos revenus d'entreprise, même si parfois vous pouvez être induit en erreur par vos clients peu fiables qui ne sont pas en mesure de payer à temps. Mais c'est là que la gestion de vos créances est également importante. Vous pouvez facilement repérer les clients qui ne paient pas régulièrement à temps et réfléchir à la manière d'inciter vos clients à payer ponctuellement. L'une des premières étapes peut être d'essayer Synder et de voir à quel point la gestion de vos comptes clients deviendra plus facile et de trouver des idées d'améliorations futures.

Si vous avez des questions sur le fonctionnement de Synder, n'hésitez pas à poser des questions dans les commentaires, à discuter ou à réserver une démonstration en direct avec un membre de notre équipe du service client. Si vous êtes curieux d'essayer par vous-même, inscrivez-vous et activez votre essai gratuit (aucun numéro de carte requis).