Comment transférer un régime de retraite dans un REER

Les employés canadiens ont généralement le droit de transférer les actifs détenus dans leurs régimes de pension agréés (RPA) à leurs régimes enregistrés d'épargne-retraite (REER) sans pénalité. Les transferts au REER n'affectent pas le plafond de cotisation au REER du titulaire aux fins de déduction dans l'année où le transfert est effectué. En outre, les transferts à un REER ne sont pas permis si le demandeur aura plus de 71 ans à la fin de l'année d'imposition.

Étape 1

Procurez-vous le formulaire T2151 de l'ARC. Lors d'une demande de transfert d'actifs d'un régime de pension agréé (RER), un demandeur doit obtenir le formulaire T2151 de l'ARC (Transfert direct d'un montant unique en vertu du paragraphe 147(19) ou de l'article 147.3). Le formulaire peut être obtenu auprès de l'institution financière où est détenu le REER, ou obtenu directement du site Web de l'Agence du revenu du Canada.

Étape 2

Remplissez la section I du formulaire T2151. Les instructions du formulaire T2151 exigent que le demandeur remplisse la section I (partie B, C et D) sur les quatre pages du formulaire T2151. Bien que le formulaire compte quatre pages, chaque page est identique. Une fois le formulaire rempli, remettez les quatre pages à l'administrateur de votre régime de retraite. Les informations requises portent sur l'identité du demandeur par rapport au régime de retraite, le montant à transférer, et des renseignements sur le REER bénéficiaire.

Étape 3

Le transfert du régime de retraite et la réception du REER traitent la demande. Le régime de retraite cédant remplit la section II du formulaire et envoie ensuite trois exemplaires à l'institution financière du REER bénéficiaire, garder une copie pour lui-même. L'institution financière auprès du REER qui reçoit les fonds remplit la section III sur les trois exemplaires du formulaire. Après, il en conserve un exemplaire, envoie une copie au régime de retraite cédant et une copie au demandeur.

Choses dont vous aurez besoin

• Régime de pension agréé (RPA)

• Régime enregistré d'épargne-retraite (REER)

• Formulaire T2151 de l'ARC