Quelle est la pénalité pour retrait anticipé sur les fonds communs de placement?

Bien qu'il n'y ait pas de pénalité universelle pour un retrait anticipé d'un fonds commun de placement, il existe des circonstances dans lesquelles un retrait d'un fonds commun de placement pourrait avoir des conséquences financières, y compris les pénalités. Selon la classe d'actions achetée, le type de compte dans lequel le fonds est acheté, et d'autres exigences diverses de la société de fonds communs de placement, des frais peuvent être associés aux retraits de fonds communs de placement.

Actions de catégorie B

Les actions de catégorie B représentent la catégorie d'actions d'OPC le plus souvent associée à des pénalités pour retrait anticipé. Contrairement à d'autres catégories de parts de fonds, avec des actions de catégorie B, vous ne payez qu'une commission lorsque vous vendez les actions. Connu sous le nom de frais de vente différés conditionnels (CDSC), les frais de vente d'actions de catégorie B diminuent normalement de 1 % chaque année et durent cinq ou six ans, après quoi il n'y a aucun frais du tout. Un CDSC typique peut commencer à 5 % la première année et chuter à 4 % la deuxième année, 3 pour cent la troisième année, etc. Ainsi, si vous vendez des actions de catégorie B en moins de cinq ans, votre CDSC pourrait être considéré comme une pénalité pour retrait anticipé.

Certaines actions de catégorie C

Actions de catégorie C, parfois appelées actions "level-load", coûtent généralement de 0 à 1 pour cent à l'achat et ont des dépenses annuelles plus élevées que les actions de classe A ou de classe B. Dans de nombreuses sociétés de fonds communs de placement, il n'y a pas de frais pour vendre des actions de catégorie C, mais certains fonds facturent des frais de 1 % pour les actions C vendues dans l'année suivant l'achat.

N.A.V. Achats d'actions de catégorie A

Les actions de catégorie A ont normalement une commission de vente initiale de 3 à 5 pour cent du montant investi. Certaines sociétés de fonds communs de placement permettent aux investisseurs d'acheter des actions de catégorie A à la valeur liquidative (N.A.V.), c'est-à-dire sans frais de vente. D'habitude, ces achats doivent être d'un montant de 1 million de dollars ou plus. En échange de la suppression des frais de vente, la plupart des sociétés de fonds exigent que les investisseurs qui achètent des actions de catégorie A à N.A.V. de conserver leur argent investi pendant au moins un an pour éviter des frais de rachat anticipé.

Fonds communs de placement dans les comptes IRA

Si un fonds commun de placement est acheté dans un compte de retraite individuel (IRA), l'Internal Revenue Service (IRS) peut percevoir des frais de retrait anticipé si les fonds sont distribués à partir de l'IRA. Spécifiquement, l'IRS impose une pénalité de retrait anticipé de 10 % sur la plupart des fonds retirés d'un IRA avant que le titulaire du compte n'atteigne l'âge de 59 1/2. Si vous vendez un fonds commun de placement et recevez une distribution en espèces du produit avant d'atteindre cet âge minimum, vous pouvez être soumis à la pénalité IRS, en plus des frais de souscription prélevés par la société de fonds. Les exceptions à cette règle comprennent les distributions pour les dépenses d'enseignement supérieur, lors de l'achat d'un logement pour la première fois ou en raison d'un handicap.

Pénalités fiscales

Si vous vendez des actions d'OPC que vous détenez depuis un an ou moins, tout gain que vous réalisez sur votre vente sera imposable au taux d'impôt sur le revenu ordinaire, par opposition aux taux d'imposition des plus-values ​​plus favorables. Comme pour tous les investissements, ceux détenus depuis plus d'un an sont imposés au taux maximum de 15 pour cent, à compter de 2010. Si vous êtes dans une tranche d'imposition supérieure, traiter votre fonds commun de placement comme un placement à court terme pourrait entraîner une pénalité fiscale importante.