Le 401K est-il considéré comme un régime à cotisations définies ?

Le 401(k) est un régime de retraite parrainé par l'employeur qui a été créé en 1980. Son nom vient de la section du code de l'Internal Revenue Service dont il relève. Ces régimes ont été conçus pour permettre aux employés de verser une partie de leur revenu dans le régime avant impôt. Contrairement à un régime de retraite, qui offre une prestation définie, l'individu définit les cotisations à un plan 401(k), et aucune garantie n'existe quant à l'avantage éventuel. Un 401(k) est un régime à cotisations définies.

Caractéristiques

Les cotisations à un 401 (k) sont faites sur une base avant impôt. Ainsi, l'avantage pour l'employé est une réduction d'impôts l'année où les cotisations sont versées. En plus de la déduction fiscale sur les cotisations, les intérêts et les gains sur les investissements dans le compte augmentent à l'abri de l'impôt. Contrairement à d'autres investissements qui déclenchent des impôts dus sur les dividendes, intérêts ou plus-values, l'argent à l'intérieur d'un 401 (k) évite l'imposition jusqu'à ce qu'il soit retiré du compte. L'argent qui est retiré est alors normalement imposé comme un revenu ordinaire dans l'année où il a été retiré.

Avantages

Les avantages d'un régime à cotisations définies comme le 401(k) sont nombreux, mais le plus grand avantage vient de la possibilité de définir votre contribution. Contrairement à un régime à prestations déterminées comme un régime de retraite, vous dictez combien et quand contribuer au régime, et vous pouvez commencer et arrêter les contributions à tout moment. Cette flexibilité vous permet de contrôler combien d'argent vous économisez en fonction de vos besoins financiers. Aussi, Les plans 401 (k) offrent généralement un certain nombre de choix d'investissement, vous donnant le contrôle sur la façon dont votre argent est investi.

Désavantages

Le problème avec un régime à cotisations définies tel que le 401(k) est qu'il n'a que peu ou pas de garantie quant à ce que sera votre prestation à l'avenir. Votre prestation fluctue d'un jour à l'autre et d'une année à l'autre en fonction de la façon dont l'argent est investi. Lorsque l'incertitude règne sur les marchés, faire de mauvais choix de placement ou tout simplement ne pas épargner suffisamment pourrait avoir un impact négatif sur votre retraite.

Alternatives

Alors que la plupart des employeurs offrent un régime de retraite à cotisations définies comme le 401(k), certains ne le font pas. Si vous souhaitez cotiser à un régime à cotisations définies et que votre employeur n'en propose pas, vous pouvez chercher ailleurs ces économies avant impôt. Pour la plupart des gens, la meilleure alternative est un arrangement/compte de retraite individuel traditionnel (IRA). Ces comptes individuels de retraite permettent les mêmes cotisations avant impôt, mais vous ouvrez le compte; votre employeur n'ouvre pas le compte. Les indépendants ont encore plus d'options comme un Keogh, un compte de retraite individuel simplifié (SEP IRA) ou encore un Solo 401(k).

Considérations

Avec les allégements fiscaux généreux fournis par le 401 (k) viennent certaines restrictions. Le plus important est la restriction des retraits. Les exigences en matière d'âge et de statut d'emploi peuvent rendre difficile de mettre la main sur l'argent avant l'âge de la retraite. Certains régimes offrent un prêt 401(k) qui vous permet d'emprunter sur votre compte en cas de besoin. Ces restrictions doivent être prises en compte lors de la contribution, et un fonds d'urgence devrait être disponible pour couvrir les dépenses imprévues afin que vous n'ayez pas à puiser dans votre 401(k).