Certificat de Dépôt Droits du Bénéficiaire

Certificats de comptes de dépôt, comme les autres types de comptes bancaires, ont souvent des bénéficiaires nommés. Généralement, ces bénéficiaires se répartissent en deux groupes :les bénéficiaires de comptes de dépôt et les indemnités de décès, ou POD, les bénéficiaires. Les premiers sont censés bénéficier du compte dès la création, alors que ce dernier groupe n'a accès aux fonds qu'au décès du titulaire du compte.

Objet des comptes de bénéficiaire

La loi uniforme sur les transferts aux mineurs permet aux majeurs d'ouvrir des comptes, y compris les CD, au profit de leurs enfants ou d'autres mineurs éligibles. Les gens établissent souvent des CD pour ranger l'argent destiné aux dépenses scolaires futures. Typiquement, les enfants ne gagnent pas assez pour payer des impôts, afin que les parents puissent réduire leur propre fardeau fiscal en transférant des fonds à leurs enfants.

Les bénéficiaires de l'indemnité au décès sont ajoutés aux CD de sorte qu'au décès du propriétaire, les fonds détenus dans le compte n'ont pas à passer par l'homologation. Le bénéficiaire désigné du POD peut clôturer le compte.

Droits des bénéficiaires

Les bénéficiaires de comptes de dépôt n'ont pas d'accès direct aux fonds ni de capacité légale de prendre des décisions concernant les fonds détenus sur des CD. Le dépositaire contrôle le compte jusqu'à ce que le bénéficiaire atteigne l'âge légal de la majorité, qui varie entre 18 et 21 dans différents États américains. En atteignant l'âge adulte, le bénéficiaire peut demander à un tribunal de prendre le contrôle des fonds si le dépositaire ne ferme pas le compte et ne verse pas le produit. Les bénéficiaires du POD n'ont aucun droit sur les comptes CD jusqu'au décès du propriétaire, après quoi ils peuvent utiliser les fonds à leur guise.

Complications

Certains États permettent aux dépositaires de comptes de changer le bénéficiaire désigné sur les comptes de dépositaire. Les gens peuvent changer de bénéficiaire s'ils avaient l'intention d'utiliser le compte pour financer les frais d'études et que le bénéficiaire désigné a décidé de ne pas aller au collège.

Les propriétaires de compte CD peuvent nommer plusieurs bénéficiaires POD sur leurs comptes. S'ils utilisent le mot « et » entre les noms des bénéficiaires, toutes les personnes nommées doivent racheter les fonds ensemble. Cependant, s'ils utilisent le mot "ou" entre les noms, alors tout bénéficiaire nommé peut fermer le CD et accéder aux fonds après le décès du titulaire du compte.

Protection des bénéficiaires

Les comptes CD durent souvent plusieurs années - l'ajout de bénéficiaires à un compte minimise le risque de pertes si la banque détenant les fonds fait faillite. La Federal Deposit Insurance Corporation fournit 250 $, 000 000 de couverture pour chaque titulaire de compte dans chaque banque membre ; la FDIC ajoute 250 $ supplémentaires, 000 de couverture pour chaque bénéficiaire POD nommé. Les comptes de dépôt sont considérés comme des comptes à propriété unique et n'ont que 250 $, 000 de la couverture FDIC.