Période de blocage du fonds ELSS :le guide complet

Un programme d'épargne lié aux actions (ELSS) est un fonds commun de placement en actions qui offre des avantages de déduction fiscale en vertu de l'article 80C de la loi de l'impôt sur le revenu, 1961 avec le potentiel de gagner des rendements liés au marché. Étant un fonds d'actions, le gestionnaire du fonds investit principalement dans des actions et des instruments liés aux actions.

Comme la plupart des investissements en vertu de la section 80C, Les fonds ELSS ont également un verrouillage obligatoire.

Dans cet article, nous parlerons de tout ce que vous devez savoir sur la période de blocage d'un fonds ELSS.

Quelle est la période de blocage dans un fonds ELSS ?

De nombreux investissements s'accompagnent d'une période de blocage. C'est la période pendant laquelle vous n'êtes pas autorisé à vendre l'investissement. D'habitude, il s'agit de quelques mois/années à compter de la date d'achat. Dans le cas des fonds ELSS, la période de blocage est de trois ans. Si nous comparons cela aux autres investissements en vertu de la section 80C, Les fonds ELSS ont la période de blocage la plus basse :

Avenue de l'investissement Période de blocage Fonds ELSS3 ansÉpargne fiscale FD5 ansFonds public de prévoyance (PPF)15 ansRégime national de retraite (NPS)Jusqu'à l'âge de 60 ansCertificat d'épargne national (NSC)5 ans

Mode d'investissement et période de blocage

Il existe deux méthodes pour investir dans un fonds ELSS :

Montant forfaitaire

Lorsque vous investissez dans une somme forfaitaire, la période de blocage est calculée à partir du jour où l'achat est effectué. Alors, si vous achetez des parts d'un fonds ELSS le 1er janvier, 2021, alors vous ne pouvez pas les vendre avant le 1er janvier, 2024, quelle que soit l'urgence à laquelle vous faites face.

siroter

Un Plan d'Investissement Systématique ou SIP vous permet d'acheter des parts de fonds ELSS en investissant des montants plus petits à intervalles réguliers. Vous choisissez le montant et la périodicité auxquels vous souhaitez investir dans le fonds. Une fois que vous avez mis en place le mandat de débit auprès de votre banque, le SIP commence à fonctionner automatiquement et les parts sont achetées à la VNI à la date du débit. Le traitement de la période de blocage est légèrement différent lorsque vous investissez via un SIP. Voici un exemple pour vous aider à comprendre :

Disons que vous commencez à investir dans un fonds ELSS via un SIP. Vous choisissez d'investir Rs.5000 avec une fréquence mensuelle. Voici un tableau de vos achats et périodes de blocage :

Date d'achat VNI Nombre d'unités achetées La période de verrouillage se termine le 01 janv. 2021Rs. 5590.9101 janv. 202401 fév 2021Rs. 43116.2801 fév 202401 mars 2021Rs. 5886.2101 mars 202401 avr 2021Rs. 38131.5801 avr. 202401 mai 2021Rs. 50100,001 mai 2024

Avantages fiscaux

Les fonds ELSS offrent des avantages de déduction fiscale en vertu de l'article 80C de la Loi de l'impôt sur le revenu, 1961. Selon cette section, vous pouvez demander une déduction fiscale annuelle pouvant aller jusqu'à Rs.1,5 lakh pour les investissements effectués dans les fonds ELSS. Cela se traduit par une économie de Rs.46, 800 de taxes par exercice. Pourtant, il est important de se rappeler que la déduction de Rs.1,5 lakh s'applique à tous les investissements effectués en vertu de la section 80C.

Les plus-values ​​réalisées en investissant dans les fonds ELSS sont des plus-values ​​à long terme (LTCG) puisqu'il y a un blocage obligatoire de trois ans. Selon les lois fiscales en vigueur, Le LTCG jusqu'à Rs.1 lakh au cours d'un exercice est exonéré d'impôt. Le dividende que vous recevez est imposable selon les tranches d'impôt sur le revenu applicables.

Que faire après la fin du verrouillage

Bien qu'il y ait un blocage obligatoire de trois ans, vous n'êtes pas obligé de racheter les parts une fois la période de blocage terminée. Après la fin de la période de blocage, le fonds devient diversifié, régime ouvert axé sur les capitaux propres. Vous pouvez racheter les parts quand vous le souhaitez.

Si vous avez investi via un SIP, alors il est important de se rappeler que la période de blocage sera applicable en fonction de la date d'achat des parts ou de la date du SIP. Voici un exemple pour expliquer cela :

Date d'achat La période de verrouillage se termine le 01 janv. 202101 janv. 202401 févr. 202101 fév. 202401 mars 202101 mars 202401 avr. 202101 avr. 202401 mai 202101 mai 2024

Vous pouvez rester investi si les performances du fonds correspondent à vos attentes.

Points clés à retenir

• Les fonds ELSS sont des fonds communs de placement diversifiés axés sur les actions qui offrent des avantages fiscaux en vertu de l'article 80C de la Loi de l'impôt sur le revenu, 1961.
• Vous pouvez choisir d'investir en une somme forfaitaire ou en plusieurs versements via un SIP.
• Tous les fonds ELSS ont une période de blocage de trois ans.
• Une fois la période de blocage terminée pour un versement/investissement forfaitaire particulier, l'ELSS devient un système d'investissement ouvert axé sur les actions et doté d'une liquidité totale.

FAQ

Q1. Dois-je faire racheter mes parts une fois ma période d'immobilisation ELSS terminée ?

Il n'est pas obligatoire de racheter vos parts ELSS une fois la période de blocage terminée. Vous pouvez choisir de racheter ou de rester investi en fonction de la performance du fonds.

Q2. Qu'arrive-t-il à mon ELSS si je ne l'échange pas après la période de blocage ?

Le fonds continue de générer des rendements. Après la période de blocage, le fonds devient un programme d'actions à capital variable régulier qui peut être racheté quand vous le souhaitez.

Q3. Dois-je racheter mon ELSS après blocage et investir cette somme dans un autre ELSS pour bénéficier d'avantages fiscaux ?

Il est important de considérer la performance du fonds, vos objectifs et vos exigences et ne faites racheter les parts que lorsque vous n'êtes pas satisfait. Aussi, gardez à l'esprit la taxe (le cas échéant) et la charge de sortie (le cas échéant).

Avis de non-responsabilité :les opinions exprimées ici sont celles de l'auteur et ne reflètent pas celles de Groww.