Explication de la terminologie de base des régimes de retraite

Il existe plusieurs types de options de retraite qui vous aidera à épargner pour votre retraite. Votre employeur peut déterminer le type d'option qui vous convient le mieux, ou vous pouvez avoir la possibilité de choisir le type de pension qui, selon vous, vous sera le plus avantageux.

Conditions générales du régime de retraite

Les principales catégories sont :les régimes à cotisations définies et les régimes à prestations définies. Les régimes à cotisations déterminées dépendent de l'argent que vous placez dans une pension à chaque dépôt que vous faites. Le montant d'argent que vous avez dans le régime est appelé fonds acquis. Une fois à la retraite, vous serez alors payé en fonction du montant que vous avez cotisé.

Un régime à prestations déterminées ne dépend pas des cotisations que vous avez versées. Au lieu, une formule est utilisée pour décider de vos prestations. Cette formule implique généralement la durée de votre travail pour l'entreprise et votre salaire, entre autres facteurs. Tous les régimes de retraite offrent des avantages fiscaux, mais la façon dont l'IRS gère ces avantages dépend de la manière exacte dont le plan est mis en place.

Modalités du régime à cotisations définies

• Plan d'actionnariat salarié (ESOP) - Votre employeur peut vous offrir la possibilité d'acheter des actions de l'entreprise avec une partie de votre salaire chaque semaine, mois ou année. A votre retraite, vous recevrez des dividendes sur l'action en fonction de votre contribution et de la croissance de l'action.

• Participation aux bénéfices - Votre employeur peut vous donner une participation dans une entreprise si celle-ci n'est pas publique. C'est ce qu'on appelle le partage des bénéfices, et, après la retraite, vous commencerez à recevoir un pourcentage des bénéfices de l'entreprise en fonction de votre apport en capitaux propres.

• 401k - Votre employeur peut proposer de faire correspondre les cotisations à un plan 401k en votre nom. L'administrateur de la société 401k investira ensuite les fonds dans l'espoir de les faire croître. Vous serez payé en fonction du montant que vous avez investi.

Conditions du régime à prestations définies

• Solde de trésorerie - Un plan de solde de trésorerie permet à votre employeur de verser des fonds sur votre compte chaque année en fonction de votre salaire ou de votre prime. Il y aura un solde de compte lorsque vous prenez votre retraite ou quittez l'entreprise, et ce solde sera utilisé pour déterminer vos avantages à partir de ce moment.

• Achat d'argent - Un plan d'achat d'argent est très similaire à un plan de solde de trésorerie. Un employeur peut cotiser jusqu'à 25 % du salaire d'un employé chaque année à ce régime. Les employeurs choisissent comment procéder à leur discrétion. Ils peuvent verser des fonds à chaque chèque de paie ou simplement donner des primes forfaitaires.

• Régime de retraite simplifié des employés - De nombreuses petites entreprises préfèrent ce modèle simplifié. L'employeur verse des fonds chaque année sur un compte qui servira de base aux revenus de retraite pour tous les employés de l'entreprise. Ces régimes coûtent moins cher à administrer, et les fonds sont immédiatement et 100% acquis. Les travailleurs autonomes peuvent utiliser cette option pour annuler le coût d'un régime lourd tout en épargnant pour la retraite.