Roth 401(k) contre 401(k) :lequel est le meilleur pour vous ?

Cependant, le choix dépend beaucoup de votre situation financière individuelle. Voici ce que vous devez savoir sur chaque type et pourquoi l'un d'entre eux pourrait être mieux adapté à vos besoins.

Le régime 401(k)

Le 401 (k) est l'un des régimes de retraite les plus populaires. Environ 60 millions de personnes en ont un, et ils détenaient collectivement 6,7 billions de dollars au 31 décembre. 2020, selon l'Institut des sociétés d'investissement. Leur attrait :un plan 401(k) offre un moyen fiscalement avantageux d'épargner pour la retraite, ce qui vous permet d'enrouler plus facilement de la pâte pour l'avenir.

Quel que soit le forfait que vous choisissez, Les plans 401 (k) ont des points communs. Certaines des caractéristiques les plus importantes sont les suivantes :

• Des allègements fiscaux pour cotiser, que ce soit maintenant ou dans le futur.
• Croissance fiscalement avantageuse sur vos cotisations.
• Cotisations annuelles maximales de 19 $, 500 (pour 2021), avec un 6 $, 500 cotisations de rattrapage pour les 50 ans et plus.
• Potentiel de cotisations de contrepartie de l'employeur, votre employeur verse de l'argent supplémentaire en fonction de vos cotisations.
• Des pénalités de 10 pour cent peuvent être imposées en cas de retrait anticipé, avec des retraits sans pénalité à partir de 59 ans et demi.
• Les plans sont soumis à des distributions minimales requises (RMD), ce qui signifie qu'après l'âge de 72 ans, vous devez recevoir une distribution annuellement.

Soit le plan 401 (k) facilite l'investissement, car ils retirent de l'argent de votre chèque de paie toutes les deux semaines, puis l'investissent dans les fonds que vous avez sélectionnés. De nombreux participants aiment la facilité d'investir de cette façon et déclarent qu'ils ne manquent jamais d'argent.

Qu'est-ce qu'un 401(k) traditionnel ?

Un 401(k) traditionnel est la version originale du plan, et est généralement appelé simplement 401(k). Ce type de régime vous permet de cotiser avec des dollars avant impôt afin de ne pas payer d'impôt sur l'argent que vous cotisez. Alors votre allégement fiscal arrive aujourd'hui, plutôt que plus tard.

Dans ce 401(k), vous bénéficierez également d'impôts différés sur vos gains de placement. Votre argent n'est taxé que lorsqu'il sort du compte. Cela signifie que vous pouvez éviter les impôts sur les revenus, tels que les plus-values ​​et les dividendes, jusqu'à ce que vous les retiriez du compte à la retraite.

Qu'est-ce qu'un Roth 401(k) ?

Un Roth 401 (k) est un ajout relativement nouveau, et cela vous permet un autre type d'allégement fiscal. Avec un Roth 401(k), vous ferez des contributions avec de l'argent après impôt, vous ne bénéficierez donc pas d'un allégement fiscal aujourd'hui. En échange, tout argent que vous retirerez à la retraite sera libre d'impôt.

Dans un Roth 401(k), vous profiterez non seulement d'une croissance libre d'impôt de vos gains de placement, mais également de retraits libres d'impôt. La réalité est que vous ne paierez aucun impôt sur l'argent qui sort du compte. Seul bémol :les retraits doivent intervenir à la retraite, ce qui signifie principalement qu'il doit être retiré après l'âge de 59 ans et demi, à quelques exceptions près telles que les difficultés économiques, ou pour les accédants à la propriété qualifiés.

Une autre différence clé se produit si vous recevez des fonds de contrepartie pour un Roth 401(k), qui n'entrent pas dans la partie Roth du compte.

« Les cotisations de l'employeur vont à vos fonds 401(k) avant impôt, " dit Rob Greenman, CFP, à Vista Capital à Portland, Oregon. « Donc, en élisant une contribution Roth des employés, vous obtenez un mélange de fonds Roth et avant impôts.

Roth 401(k) contre 401(k) traditionnel :quel est le meilleur ?

La question de savoir quel plan 401 (k) est le meilleur dépend tellement de votre situation individuelle. Un Roth 401(k) fonctionne bien dans de nombreux cas, mais le 401(k) traditionnel est vraiment bon dans d'autres. Mais ne pas connaître l'avenir signifie que vous devrez deviner où vous mènera votre vie.

« Avec une parfaite information sur notre parcours professionnel, gains futurs, et les taux d'imposition futurs, nous serions simplement en mesure de modéliser si contribuer à notre 401 (k) sur une base avant impôt ou Roth était le meilleur, " dit Roger Ma, fondateur et planificateur financier chez lifelaidout à New York. "Malheureusement, nous ne connaissons aucune de ces informations.

Cependant, il existe un certain nombre de situations dans lesquelles vous feriez mieux de choisir l'un ou l'autre en fonction de votre situation actuelle et de ce à quoi vous pourriez vous attendre à l'avenir. Le calculateur 401(k) de Bankrate peut également vous aider à déterminer quel plan est le plus sensé financièrement pour vous.

Quand le Roth 401(k) est meilleur

Voici quand le Roth est probablement une meilleure option :

Vous êtes jeune et dans une tranche d'imposition faible

"Je recommande de faire des contributions Roth lorsque quelqu'un est dans une tranche d'imposition basse et s'attend à être plus tard dans une tranche d'imposition plus élevée, " dit Mark Wilson, CFP et fondateur de MILE Wealth Management à Irvine, Californie. « Si vous pouvez payer des impôts aujourd'hui à 12 % pour éviter de payer des impôts à l'avenir à 25 %, Ceci est une bonne affaire."

Wilson définit une tranche inférieure comme étant imposée au niveau fédéral de 12 pour cent ou moins. "Il y a des cas où Roths peut avoir du sens pour les gens dans les tranches supérieures tant qu'ils s'attendent à des revenus encore plus élevés à l'avenir, ", dit Wilson.

La jeunesse est aussi un gros avantage, permettant à l'argent de fructifier à l'abri de l'impôt encore plus longtemps.

« Plus une personne est jeune, plus un Roth peut avoir d'avantage pour eux, parce qu'ils ont plus de temps pour faire fructifier l'argent, " dit Edward J. Snyder, CFP et fondateur d'Oaktree Financial Advisors à Carmel, Indiana. « La personne plus jeune est également plus susceptible d'être dans une tranche d'imposition inférieure à celle d'une personne en milieu ou en fin de carrière. »

Vous vous attendez à ce que les taux d'imposition augmentent

Même si vous ne vous attendez pas à gagner plus, vous pourriez vous attendre à ce que les taux d'imposition à travers le pays augmentent, et une telle hausse pourrait rendre le Roth 401(k) plus attractif aujourd'hui.

« Nous vivons, en tant que pays, certains des taux d'imposition les plus bas de notre histoire, », dit Alexandre Koury, CFP, de Hosler Wealth Management à Phoenix. « Considérant la dette massive que nous avons déjà, plus les milliers de milliards de dollars que le gouvernement dépense pour aider ses citoyens à traverser la crise du COVID-19, il est probable qu'à l'avenir, les taux d'imposition seront plus élevés.

Bien sûr, il y a toujours de l'incertitude dans les projections, surtout prédire les vents politiques.

« Le risque est que vous ne connaissiez pas vos revenus à l'avenir et que vous ne sachiez pas quels seront les taux d'imposition à l'avenir, " dit Marguerita Cheng, CFP et PDG de Blue Ocean Global Wealth à Washington, Zone de D.C.

Vous avez déjà un 401(k) traditionnel

Si vous avez déjà financé un 401(k) traditionnel, il peut être judicieux d'ajouter un plan Roth au mélange. Il peut en fait être utile de ne pas avoir tous vos œufs dans le même panier de retraite, même si cela a le plus de sens financier aujourd'hui. En effet, avoir les deux plans vous offrira une flexibilité plus tard.

« Disposer de l'argent sur les comptes avant impôt et Roth donne à votre futur plus de flexibilité pour mieux contrôler votre tranche d'imposition à la retraite, " dit Maman.

"Ils pourront choisir de prendre des retraits de sources qui sont avant impôt, comme un 401(k) traditionnel, ou après impôt comme un Roth 401(k), ", dit Snyder. "Cela peut les aider à tirer plus de revenus de leurs investissements et à ne pas entrer dans une tranche d'imposition plus élevée."

« Si vous n'avez de l'argent que dans un 401(k) traditionnel, vous aurez moins de flexibilité, les retraits étant imposés à votre taux marginal d'imposition, et vous serez soumis aux distributions minimales requises, " dit Maman.

« Les RMD peuvent avoir un impact sur l'imposition des prestations de sécurité sociale et les surtaxes d'assurance-maladie, ", dit Greenman.

Dépassez certains seuils de revenu et une plus grande partie de votre chèque de sécurité sociale devient imposable. Une combinaison de comptes peut vous aider à éviter ce scénario.

Vous voulez éviter les RMD

Le 401 (k) traditionnel et le Roth 401 (k) ont tous deux des distributions minimales requises (bien qu'il y ait une poignée d'exceptions), mais le Roth vous permet d'échapper au RMD sans aucune taxe supplémentaire.

« Alors que les participants Roth et traditionnels 401 (k) seront confrontés à des RMD, s'ils reportent des fonds sur des comptes Roth IRA et IRA, les fonds Roth IRA n'ont pas de RMD associés, ", dit Greenman.

À l'intérieur d'un Roth IRA, vous n'aurez jamais à prendre de distribution, et il existe d'autres différences clés entre un Roth 401 (k) et un Roth IRA.

Pendant ce temps, convertir un 401(k) traditionnel en un IRA traditionnel ne vous aide pas à éviter les RMD, et vous ne pouvez pas convertir ce compte en Roth IRA sans encourir de lourdes taxes.

Quand le 401(k) traditionnel est meilleur

Voici quand le plan 401(k) traditionnel est probablement la meilleure option :

Vous êtes dans une tranche d'imposition élevée et économisez de l'argent

Parce que le 401(k) traditionnel vous offre un allégement fiscal sur les cotisations aujourd'hui, il peut être judicieux d'utiliser cette pause aujourd'hui lorsque vos coûts fiscaux sont élevés.

« Si quelqu'un se situe dans la tranche d'imposition la plus élevée (37 %), et ils pensent qu'ils gagneront moins à l'approche de la retraite, alors il peut être judicieux de cotiser sur une base avant impôt, " dit Maman.

C'est le plan d'action recommandé par Marianela Collado, CFP, chez Tobias Financial Advisors à Fort Lauderdale, Floride, mais elle ajoute une stipulation importante.

"Ayant dit cela, même cela n'a de sens que si vous êtes suffisamment discipliné pour réaliser les économies associées à cette contribution traditionnelle 401 (k) et que vous économisez cela, trop, " dit Collado.

Collado dit que si vous n'êtes pas assez discipliné pour investir cette économie d'impôt par rapport au traditionnel 401(k), « alors la croissance libre d'impôt [dans un Roth] dépassera de loin ce que vous auriez pu accumuler dans un régime traditionnel après impôt. »

Vous ne pouvez pas obtenir de contributions équivalentes sur un Roth 401(k)

Certains employeurs n'offrent pas du tout de cotisations de contrepartie pour les régimes 401(k). Cependant, certains sous-ensembles d'employeurs offrent cet avantage uniquement pour les plans 401 (k) traditionnels - mais pas pour les plans Roth 401 (k), en raison de la façon dont les lois fiscales profitent à ces régimes traditionnels.

« Certains employeurs ne correspondent pas aux cotisations Roth 401(k), parce qu'ils ne peuvent pas obtenir l'avantage fiscal, " dit Marc Schindler, propriétaire de Pivot Point Advisors dans la région de Houston. "Si c'est le cas, le travailleur peut utiliser le 401 (k) normal pour capturer le match, puis passer au Roth plus tard dans l'année.

En utilisant la stratégie de Schindler, vous pouvez toujours capturer l'appariement complet de l'employeur - ce que les conseillers conviennent universellement que vous devez faire - avec les cotisations de début d'année à un régime traditionnel.

Puis-je contribuer à la fois à un 401(k) et à un Roth 401(k) ?

Si vous souhaitez profiter des avantages d'un 401(k) traditionnel et d'un Roth 401(k), vous pouvez le faire. Par exemple, vous pouvez cotiser pour la première moitié de l'année dans la version Roth pour profiter de ses retraits non imposables à la retraite et utiliser la seconde moitié de l'année pour bénéficier des allégements fiscaux du plan 401 (k) traditionnel sur les cotisations. Ou vous pouvez alterner les années, en utilisant le plan Roth un an et le plan traditionnel l'année suivante. Dans les deux cas, l'administrateur de votre régime suivra et classera vos cotisations de manière appropriée à des fins fiscales.

Quel que soit le régime 401(k) que vous choisissez - ou si vous choisissez les deux - vos cotisations totales au cours d'une seule année sont limitées au maximum annuel (19 $, 500 pour 2021, avec un 6 $, 500 cotisations de rattrapage pour les 50 ans et plus.) Ce maximum n'inclut pas de contrepartie de l'employeur sur vos cotisations, toutefois. Ainsi, le match compte comme un bonus au-delà de vos contributions personnelles. Avec cette contribution patronale, le maximum que vous pouvez mettre dans le compte est de 58 $, 000, ou 64 $, 500 pour les 50 ans et plus.

En bout de ligne

Le choix entre un 401(k) traditionnel et un Roth 401(k) peut dépendre de nombreux facteurs spécifiques à votre situation financière individuelle. Alors que les experts adorent le Roth 401(k) pour ses nombreux avantages fiscaux, vous devrez décider si cela a du sens pour vos besoins et votre avenir.