Combiner affaires et plaisir :comment déduire certaines de vos dépenses de vacances

Maintenant que le printemps est bien arrivé, vous prévoyez peut-être des vacances d'été au cours des prochains mois. Si vous êtes travailleur autonome ou propriétaire d'une petite entreprise, vous pouvez envisager de combiner vos vacances avec un voyage d'affaires :il est possible que vous puissiez bénéficier de certains avantages fiscaux et réduire le coût de vos vacances en le faisant.

Réduisez vos coûts de vacances

La clé pour profiter des avantages fiscaux et financiers des vacances d'été est de s'assurer que le but principal de votre voyage est lié aux affaires. Qu'est-ce que cela signifie concrètement ? Vous devez vous éloigner de votre lieu de travail habituel pendant plus d'un jour ouvrable et prendre au moins un rendez-vous professionnel avant de partir en voyage.

Selon l'IRS, vous devez établir un « objectif commercial défini au préalable » pour que le voyage soit considéré comme étant lié aux affaires. Si tu fais, tous les frais de déplacement « raisonnables et nécessaires » liés à votre entreprise seront généralement déductibles des impôts.

Les types de dépenses suivants sont généralement considérés par l'IRS comme « ordinaires et nécessaires, " Et ainsi, déductible d'impôts:

• Billet d'avion, billet de train, kilométrage et taxis ou services de covoiturage
• Location de voiture ou dépenses similaires pour l'utilisation du véhicule
• Les frais d'hébergement tels que les chambres d'hôtel, condos ou locations Airbnb
• Repas et autres dépenses liées à la nourriture et aux boissons (jusqu'à 50 %)
• Frais de traitement des bagages et pourboires
• Blanchisserie, frais de nettoyage à sec et de soins personnels

Il est important de garder à l'esprit que vous ne pouvez généralement pas déduire les dépenses de repas ou de voyage « extravagantes » en fonction du lieu de votre voyage d'affaires. Cela ne signifie pas que vous devez opter pour l'hébergement le moins cher ou manger dans les restaurants les moins chers; cela signifie simplement que seules les dépenses ordinaires et nécessaires à votre entreprise sont déductibles. Alors qu'un bon filet mignon pourrait être inclus dans la liste des repas déductibles, l'IRS pourrait avoir du mal à autoriser une déduction pour une bouteille de Bordeaux Lafite-Rothschild (environ 6 $, 000 par bouteille) pour accompagner votre steak.

Maximisez vos avantages

Une planification minutieuse est essentielle pour maximiser les avantages fiscaux de combiner un voyage d'affaires avec des vacances. Lorsque vous planifiez votre voyage, il est important de savoir que les jours de voyage peuvent être comptés comme des jours ouvrables, tout comme les week-ends et jours fériés qui s'intercalent entre les réunions d'affaires et les rendez-vous.

Par exemple, une façon de maximiser les avantages potentiels serait de quitter la maison un jeudi pour des réunions qui sont prévues ce vendredi et le lundi suivant. Cela vous permettrait d'amortir tous vos frais de déplacement « ordinaires et nécessaires » engagés du jeudi au lundi tout en utilisant le week-end pour profiter de vacances.

Dans ce scénario, si vous souhaitez prolonger votre voyage au-delà de votre rendez-vous du lundi, vous ne seriez pas en mesure de déduire des dépenses aucun de ces jours après la réunion. Cependant, vos frais de transport (pour vous rendre à votre destination de voyage et en revenir) seraient toujours déductibles.

Des restrictions s'appliquent

Gardez à l'esprit que vous ne pouvez déduire que les dépenses que vous engagez personnellement, pas les dépenses engagées par les membres de votre famille. Par exemple, pendant que votre famille voyage peut-être vers la même destination, le seul billet d'avion déductible des impôts est les vôtres . Il y a une exception :si vous pouvez conduire jusqu'à votre destination, tous les kilomètres parcourus sont déductibles, même si les membres de votre famille voyagent en voiture avec vous.

La même règle s'applique aux repas – vous pouvez déduire 50 % de ton repas, mais pas les repas consommés par les membres de votre famille.

Il est important de noter que ces règles ne s'appliquent qu'aux voyages à l'intérieur des États-Unis. Si vous voyagez à l'étranger, il existe différentes règles pour déduire les dépenses - consultez la publication IRS 463 pour plus de détails.

La documentation est essentielle

Finalement, assurez-vous de documenter soigneusement toutes les dépenses de voyage pour faciliter la distinction entre vos dépenses d'entreprise et vos dépenses personnelles lorsque vient le temps de déclarer vos impôts. L'IRS n'exige pas de reçus pour les dépenses autres que l'hébergement qui sont inférieures à 75 $, mais c'est généralement une bonne idée de les garder quand même pour vous faciliter la vie au moment des impôts.

Notre avis

Si combiner voyages d'affaires et vacances peut être un excellent moyen d'économiser sur les frais de déplacement, les détails de ce qui est déductible d'impôt et de ce qui ne l'est pas peuvent devenir compliqués, il est donc préférable de parler à un conseiller fiscal de votre situation particulière. En espérant que vos vacances d'été seront encore plus agréables avec quelques avantages fiscaux supplémentaires !

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