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Exonérations d'impôt foncier au Texas :limiter les impôts dans l'État de Lone Star

Cet article a été vérifié par nos rédacteurs et Christina Taylor, MBA, Senior manager des opérations fiscales pour Credit Karma Tax®.

Dans la dernière décennie, les prix des maisons dans le Lone Star State ont augmenté plus rapidement que les prix dans d'autres États, et plus rapide que la plupart des revenus personnels des Texans, selon le contrôleur de l'État.

Alors que les prix des maisons augmentent, le montant que les propriétaires paient en impôts fonciers augmente également – ​​et le Texas n'est pas différent, malgré le fait qu'il ne prélève pas d'impôt foncier de l'État. Au lieu, comtés, villes, les districts scolaires et les districts à vocation spéciale peuvent tous prélever des impôts fonciers au Texas. Et toutes ces taxes peuvent vraiment s'additionner, selon les taux d'imposition où vous habitez et la valeur estimative de votre maison.

Le taux moyen de la taxe foncière (combinant comté, taxes municipales et scolaires) au Texas était de 2,31 $ par tranche de 100 $ de valeur imposable en 2018, selon les données du Texas Comptroller of Public Accounts. A ce rythme, une maison d'une valeur estimée de 249 $, 000 coûterait à ses propriétaires environ 5 $, 752 en taxes foncières annuellement.

Mais le Texas a mis en place plusieurs exonérations de taxes foncières pour aider les propriétaires à compenser l'impact financier des taxes foncières. Si vous êtes admissible à un, une exonération peut réduire ou éliminer votre obligation d'impôt foncier en retirant une partie ou la totalité de la valeur estimative de votre maison de l'impôt. Voici ce que vous devez savoir.

  • Quelles exonérations de taxe foncière au Texas sont disponibles ?
  • Qui a droit à une exonération de taxe foncière au Texas ?
  • Combien valent les exonérations de taxe foncière au Texas ?
  • Comment puis-je demander une exonération de taxe foncière au Texas ?

Quelles exonérations de taxe foncière au Texas sont disponibles ?

Le Texas offre plusieurs exonérations de taxes foncières. Certains — l'exemption générale de résidence familiale, par exemple - sont largement disponibles pour la plupart des propriétaires. D'autres ne sont disponibles que pour des groupes spécifiques, tels que les anciens combattants handicapés ou les propriétaires qui ont installé des équipements d'énergie éolienne ou solaire dans leur maison.

Voici les principaux types d'exemptions disponibles.

  • Exemptions de résidence familiale - Le Texas exige que les districts scolaires offrent une exemption générale de résidence familiale. Et en plus de ça, la loi de l'État permet aux unités d'imposition d'offrir une exonération supplémentaire facultative. Les comtés qui prélèvent des taxes de la ferme au marché ou de lutte contre les inondations doivent fournir une exonération supplémentaire, trop.
  • Exemption de propriété familiale de résidence héritée - Les Texans qui héritent d'une propriété et répondent à certaines exigences peuvent être en mesure de bénéficier de cette exemption.
  • Exonération des personnes âgées et handicapées - En plus de l'exemption de propriété familiale à laquelle la plupart des propriétaires ont droit, les personnes de 65 ans ou plus et les personnes handicapées peuvent bénéficier d'une exemption supplémentaire (requise par la loi) sur les taxes de leur district scolaire. En outre, la loi permet aux unités fiscales de prévoir une exonération locale supplémentaire pour les seniors et les personnes handicapées. Les conjoints survivants peuvent également bénéficier des exonérations, s'ils répondent aux exigences.
  • Exemptions pour vétérans — Des exemptions partielles sont disponibles pour les anciens combattants handicapés admissibles, leurs conjoints survivants et leurs enfants. Les vétérans invalides à 100 % (et leurs conjoints, si l'ancien combattant décède) peuvent également être admissibles à l'exonération de la totalité de leur facture d'impôt foncier.
  • Appareils à énergie solaire et éolienne - Si vous avez installé certains types d'appareils solaires et éoliens pour produire de l'énergie utilisée dans votre maison, vous pourriez être admissible à cette exemption supplémentaire.
Question commune

Que signifie « valeur évaluée » ?

La « valeur estimée » de votre maison est le montant qu'un évaluateur fiscal public a déterminé qu'elle vaut. Les organismes fiscaux utilisent la valeur imposable d'une maison pour calculer le montant de l'impôt foncier qui lui est dû.

Qui a droit à une exonération de taxe foncière ?

Presque tous les Texans qui possèdent une maison et y vivent comme résidence principale devraient pouvoir bénéficier de l'exemption générale de propriété familiale qui s'applique aux taxes de leur district scolaire. Si vous pouvez obtenir une exemption de résidence séparée pour la propriété familiale, cela dépendra de vos qualifications, et ceux-ci varient en fonction de l'exemption.

Par exemple, pour obtenir une exemption de 65 ans ou plus, vous devez répondre aux exigences d'âge. De même, obtenir une dispense en tant que personne handicapée, vous devez répondre à une définition d'invalidité qui vous permettrait de recevoir des prestations d'invalidité. Pour obtenir une exonération supplémentaire des taxes de lutte contre les inondations, vous devez vivre dans un comté qui prélève cette taxe.

Et rappelez-vous que dans la plupart des cas, vous devrez demander votre exemption, soumettre votre candidature dans un délai déterminé, et répondre aux qualifications.

Combien valent les exonérations de taxe foncière au Texas ?

Les montants d'exonération de taxe foncière au Texas varient, selon le type d'exemption et la situation du propriétaire. Voici un aperçu de ce que valent généralement les exemptions.

Dérogations Les montants Formulaire de demande téléchargeable (PDF)

Exemptions de résidence familiale

  • 25 $, 000 exemption du district scolaire (exigée par la loi)
  • 20 % (au moins 5 $, 000) de l'exonération supplémentaire de la valeur estimée (facultatif à la discrétion du district fiscal local)
  • 3 $, 000 exonération supplémentaire dans les comtés avec des taxes de la ferme au marché ou de lutte contre les inondations (exigées par la loi)

Formulaire 50-114, Demande d'exemption de la propriété familiale en résidence

Exemptions pour personnes âgées ou handicapées

  • 10 $, 000 exemption supplémentaire du district scolaire
  • 3 $, 000 exonération supplémentaire, facultatif pour toute unité fiscale

Formulaire 50-114 Demande d'exemption de résidence familiale

Exemptions pour vétérans

  • Le montant de l'exonération dépend du degré d'invalidité
  • 100% pour les vétérans complètement invalides

Formulaire 50-135, Demande d'exemption pour les anciens combattants invalides ou les survivants

Dispositif d'énergie solaire et éolienne

  • Le montant dépend de la valeur estimative de la propriété et des améliorations

Formulaire 50-123, Demande d'exemption pour les appareils à énergie solaire ou éolienne

Parce que le Texas offre plusieurs types d'exonérations de taxes foncières, il est possible que vous soyez admissible à plus d'un. Voici un exemple.

  • Si vous êtes propriétaire de votre résidence principale au Texas, et votre district scolaire impose des taxes, vous serez probablement admissible à l'exemption de base pour les propriétés familiales, qui vous permet d'exonérer 25 $, 000 de la valeur imposable de votre maison d'être assujetti aux taxes scolaires.
  • Si vous habitez dans une zone qui bénéficie également d'une exemption locale facultative, c'est au moins une autre 5 $, 000 sur votre valeur imposable.
  • Et si vous avez aussi 65 ans ou plus, ou avoir certains handicaps, vous pourriez obtenir le supplément 10 $, 000 dérogation requise par la loi.

Dans cet exemple, vos exonérations totales de taxes foncières pourraient totaliser au moins 40 $, 000 de la valeur imposable de votre maison, qui seraient exclus de vos impôts fonciers.

Comment puis-je demander une exonération de taxe foncière au Texas ?

Vous n'aurez probablement besoin de demander votre exemption qu'une seule fois. Ferme de résidence, les exemptions des anciens combattants à l'énergie solaire/éolienne et invalides nécessitent toutes des demandes uniques, à moins qu'un évaluateur d'un district fiscal ne vous demande de soumettre une nouvelle demande.

Beaucoup d'exemptions de résidence utilisent le même formulaire (voir tableau ci-dessus), bien qu'il existe différentes formes pour les exemptions pour les anciens combattants et les exemptions pour les appareils énergétiques. Tous sont disponibles sur le site Web du contrôleur du Texas (ou vous pouvez cliquer sur les liens dans le tableau ci-dessus).

Question commune

Puis-je déduire les impôts fonciers de mon impôt fédéral sur le revenu?

Les impôts fonciers d'État et locaux peuvent être déduits dans le cadre de la déduction des impôts d'État et locaux, qui peut également inclure les impôts sur le revenu d'État et locaux. Mais la déduction totale est plafonnée à 10 $, 000 (5 $, 000 pour les personnes mariées déposant séparément).

En bout de ligne

Les impôts fonciers peuvent représenter un coût important pour l'accession à la propriété. Mais de nombreux États, dont le Texas, autoriser des exonérations qui peuvent aider à réduire le fardeau fiscal des propriétaires. Vous devrez remplir les conditions d'éligibilité et de candidature pour bénéficier d'une exonération de taxe foncière au Texas.

Heureusement, l'état a plusieurs exemptions et il est possible de se qualifier pour plus d'une. Ces exonérations peuvent aider à réduire le montant de la valeur imposable sur laquelle vous êtes imposé, et en fin de compte se traduit par une facture d'impôt foncier moins élevée.

Sources pertinentes : Contrôleur du Texas :exonérations d'impôt foncier | Contrôleur du Texas :les prix des logements au Texas sont à la hausse | Contrôleur du Texas :Foire aux questions sur l'exemption de résidence Homestead | Loi sur les réductions d'impôts et l'emploi de 2017

Christina Taylor est directeur principal des opérations fiscales pour Credit Karma Tax®. Elle a plus d'une douzaine d'années d'expérience en fiscalité, comptabilité et opérations commerciales. Christina a fondé son propre cabinet de conseil comptable et l'a dirigé pendant plus de six ans. Elle a co-développé un produit de préparation d'impôts DIY en ligne, en tant que chef de l'exploitation pendant sept ans. Elle est l'actuelle trésorière de la National Association of Computerized Tax Processors et est titulaire d'un baccalauréat en administration des affaires/comptabilité du Baker College et d'un MBA du Meredith College. Vous pouvez la trouver sur LinkedIn .

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