Qu'est-ce qu'une garantie financière ?

Une garantie financière est une promesse contractuelle faite par une banque, compagnie d'assurance, ou une autre entité pour garantir le paiement d'une dette d'une autre partie - telle qu'une entreprise. Essentiellement, une garantie financière est un type de garantie attachée à une dette. Les particuliers peuvent également fournir des garanties financières, comme lorsqu'un parent cosigne un prêt pour son enfant.

La personne ou l'entité qui fournit une garantie financière est appelée garant de la créance Dette à court terme La dette à court terme est définie comme une dette qui doit être payée au cours de la prochaine période de 12 mois ou de l'exercice en cours. Son objectif de garanties financières est de réduire ou d'atténuer le risque pour le prêteur ou l'investisseur qui a fourni l'argent emprunté.

Un exemple courant de garantie financière est celui où une compagnie d'assurance fournit une telle garantie pour les obligations émises par une entreprise à des fins de financement. La compagnie d'assurance s'assure que les acheteurs d'obligations seront remboursés de leur investissement principal et des intérêts qui leur sont dus, même si la société émettrice des obligations fait défaut de les rembourser.

Sommaire

• Une garantie financière est une promesse faite par un particulier, Banque, compagnie d'assurance, ou une autre entité pour garantir le paiement d'une dette d'une autre partie.
• Les garanties financières ont pour objet de faciliter les transactions financières.
• Ils sont généralement fournis par les banques et les compagnies d'assurance.

Différents types de garanties financières

Il existe de nombreuses situations dans lesquelles une garantie financière peut être requise ou utilisée. Aussi, il existe plusieurs sources différentes de garanties financières – particuliers, entreprises, banques, les compagnies d'assurance, et d'autres entités. Voici quelques-unes des situations les plus courantes dans lesquelles ils sont utilisés :

1. Garanties financières individuelles

Les garanties financières fournies par les particuliers se produisent tout le temps. Des parents bien, crédit établi peut devenir garant de la dette en cosignant un contrat de prêt ou un contrat de location pour l'un de leurs enfants qui n'a pas d'antécédents de crédit établis ou a une mauvaise cote de crédit. volonté d'une entité (gouvernement, Entreprise, ou individu) pour remplir ses obligations financières dans leur intégralité et dans les délais fixés. Une cote de crédit signifie également la probabilité qu'un débiteur fasse défaut.

2. Garanties de caution

De nombreuses obligations émises par des entreprises sont accompagnées d'une garantie financière des paiements de l'obligation aux investisseurs par une compagnie d'assurance. Dans ces cas, la compagnie d'assurance peut fournir une garantie totale ou partielle des versements de la caution dus.

3. Garanties financières des entreprises

Les entreprises publiques ou privées fournissent généralement des garanties financières à leurs filiales. La société mère d'une filialeFilialeUne filiale (sous) est une entité commerciale ou une société qui est entièrement détenue ou partiellement contrôlée par une autre société, appelé parent, ou tenue, entreprise. La propriété est déterminée par le pourcentage d'actions détenues par la société mère, et cette participation doit être d'au moins 51 %. dispose généralement de ressources financières plus importantes que la filiale. Par conséquent, si la filiale sollicite un prêt important, le prêteur peut exiger que la société mère se porte garante du prêt.

Le prêteur peut simplement exiger une obligation contractuelle de la société mère de couvrir le remboursement de la dette si nécessaire, ou il peut exiger que la société mère nantisse des actifs en garantie du prêt. Une entreprise impliquée dans une coentreprise peut également se porter garante d'un titre de créance si elle est financièrement beaucoup plus importante et financièrement solide que son partenaire dans la coentreprise.

4. Garanties financières bancaires

Les banques offrent fréquemment une grande variété de garanties financières à leurs clients. L'un des types de garanties bancaires les plus couramment émises est une garantie de paiement à un vendeur par un acheteur. Une telle garantie est souvent utilisée dans le cas de transactions internationales importantes. Comme le vendeur peut ne pas manquer de connaissances suffisantes sur l'acheteur, ils peuvent exiger une garantie de paiement de la banque de l'acheteur.

La banque de l'acheteur peut, à son tour, exiger de l'acheteur qu'il dépose les fonds nécessaires à l'achat auprès de la banque. Une banque peut également fournir ce que l'on appelle un cautionnement d'exécution ou de garantie qui garantit essentiellement que les marchandises fournies à un acheteur sont telles que promises et livrées comme convenu par contrat avec le vendeur.

Les banques fournissent également parfois une garantie de paiement anticipé, qui est une promesse de rembourser tout acompte sur les marchandises effectué par un acheteur dans le cas où le vendeur ne livrerait pas les marchandises.

Pourquoi les garanties financières sont-elles faites

Les garanties financières sont importantes car elles facilitent de nombreux types de transactions. Comme vous pouvez facilement le voir à partir de l'un des exemples donnés ci-dessus, les garanties financières permettent de faire des affaires qui ne pourraient pas être menées autrement – ​​comme permettre aux particuliers d'obtenir des prêts pour des achats, pour les entreprises d'émettre de la dette sous forme d'obligations, ou pour des transactions transfrontalières importantes.

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• Lettre d'engagementLettre d'engagementUne lettre d'engagement est un accord formel contraignant entre un prêteur et un emprunteur. Il décrit les termes et conditions du prêt et la nature du prêt éventuel. Il sert d'accord qui initie un processus d'emprunt de prêt officiel.
• Garantie personnelleGarantie personnelleUne garantie personnelle est un type de contrat de prêt non garanti qui permet au prêteur d'acquérir les biens personnels du garant si le débiteur associé
• Garantie expresseGarantie expressUne garantie expresse est une garantie par un vendeur de fournir le remplacement ou la réparation d'un produit ou service défectueux dans un délai spécifié
• Probabilité de défaut Probabilité de défaut La probabilité de défaut (PD) est la probabilité qu'un emprunteur ne rembourse pas son prêt et est utilisée pour calculer la perte attendue d'un investissement.