Qu'est-ce qu'une commission d'engagement ?

Une commission d'engagement est une commission facturée par un prêteur à un emprunteur pour indemniser le prêteur. il y en avait 6, 799 banques commerciales assurées par la FDIC aux États-Unis en février 2014. pour avoir maintenu une ligne de crédit ouverte. Les frais garantissent également la promesse d'un prêteur de fournir la ligne de créditLigne bancaireUne ligne bancaire ou une ligne de crédit (LOC) est une sorte de financement qui est accordé à un particulier, société, ou entité gouvernementale, par une banque ou autre aux conditions convenues à des dates précises, quelles que soient les conditions des marchés financiers. Les frais compensent le prêteur pour les risques associés à une ligne de crédit ouverte malgré des conditions de marché futures incertaines et l'incapacité actuelle du prêteur à facturer des intérêts. Les intérêts se trouvent dans le compte de résultat, mais peut aussi sur le principal.

Les prêteurs envoient aux emprunteurs des lettres d'engagement indiquant les frais d'engagement et expliquant comment les frais ont été déterminés. Typiquement, un prêteur facture des frais fixes ou un pourcentage du montant du prêt non décaissé ou futur. Le pourcentage d'honoraires varie généralement entre 0,25 % et 1 %. Les frais sont généralement payés après la finalisation du contrat de crédit. Cependant, le montant peut être prélevé périodiquement s'il est prélevé sur le prêt non distribué. Dans ces cas, les frais sont basés sur le solde moyen du montant du prêt non décaissé.

Commission d'engagement vs intérêt

Souvent, les frais d'engagement et les intérêts sont souvent confondus. Bien qu'il existe des similitudes entre les deux, il y a une différence significative entre eux. Une commission d'engagement est prélevée sur le prêt non distribué ou futur, tandis que les intérêts sont calculés sur le montant qui a déjà été distribué.

Exemple de calcul

La société ABC a obtenu une ligne de crédit de 40 millions de dollars de la Banque X à un taux d'intérêt de 3 % et avec une commission d'engagement de 0,75 % pour maintenir une ligne de crédit ouverte. Les frais sont facturés annuellement sur la partie non utilisée de la ligne de crédit. ABC Corp. a utilisé 25 millions de dollars la première année. Ainsi, les frais payés à la Banque X la deuxième année seront calculés de la manière suivante :

Commission d'engagement =Montant inutilisé de la ligne de crédit × Taux d'engagement

=(40 millions de dollars - 25 millions de dollars) x 0,75% = 112 $, 500

La situation ci-dessus est un exemple simpliste de calcul de commission d'engagement. Généralement, la commission est calculée périodiquement sur la base du solde moyen non utilisé de la ligne de crédit, multiplié par le taux des frais et par le nombre de jours de la période.

Lectures connexes

CFI propose la certification Financial Modeling &Valuation Analyst (FMVA)™ Devenez un Certified Financial Modeling &Valuation Analyst (FMVA)® La certification Financial Modeling and Valuation Analyst (FMVA)® de CFI vous aidera à acquérir la confiance dont vous avez besoin dans votre carrière en finance. Inscrivez-vous aujourd'hui ! programme de certification pour ceux qui cherchent à faire passer leur carrière au niveau supérieur. Pour continuer à apprendre et à progresser dans votre carrière, les ressources de la FCI suivantes seront utiles :

• Prêt-relaisPrêt-relaisUn prêt-relais est une forme de financement à court terme utilisée pour faire face aux obligations actuelles avant d'obtenir un financement permanent. Il fournit des flux de trésorerie immédiats lorsque le financement est nécessaire mais n'est pas encore disponible. Un prêt relais est assorti de taux d'intérêt relativement élevés et doit être adossé à une certaine forme de garantie
• Capacité d'endettementCapacité d'endettementLa capacité d'endettement fait référence au montant total de la dette qu'une entreprise peut contracter et rembourser selon les termes de l'accord de dette.
• Facilité de crédit renouvelableFacilité de crédit renouvelableUne facilité de crédit renouvelable est une ligne de crédit conclue entre une banque et une entreprise. Il vient avec un montant maximum établi, et le
• Crédit commercialCrédit commercialUn crédit commercial est un accord ou une entente entre des agents faisant des affaires les uns avec les autres qui permet l'échange de biens et de services